Isang Dahilan na Hindi Maghintay Hanggang 2011 upang makipag-usap sa iyong Tax Attorney |

Sa ngayon, ang mga indibidwal ay may isang natatanging pagkakataon upang convert ang kanilang tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA. Ang opsyon na ito ay magagamit mula sa simula ng taon, at bagaman ang unang kaguluhan ay namatay, ang pag-convert ay karapat-dapat na konsiderahin habang papunta tayo sa huling quarter ng taon.

Hindi ba katumbas ng halaga ang lahat ng pagkabahala? Bumalik sa Mayo sa taunang pulong ng Berkshire Hathaway, si Charlie Munger, 86-taong gulang na sandali ng sipa ng Warren Buffett, na nagsasabing nagpaplano siya sa pag-convert sa isang Roth IRA. Ang opsyon ay mas nakakaakit para sa mga mas bata sa amin kaysa sa octogenarian. Sa ibaba ay isang pangkalahatang-ideya ng mga pangunahing isyu na dapat isaalang-alang habang nagpapasya ka kung nagko-convert o hindi ang tamang pagpipilian para sa iyo.

Habang maraming mga pagkakumplikado na makilala ang iba't ibang uri ng mga pondo sa pagreretiro, ang pangunahing bentahe ng isang Roth IRA ay paggamot sa buwis. Sa sandaling natugunan ang ilang mga kundisyon, maaari kang mag-withdraw ng pera mula sa iyong Roth IRA na walang buwis. Ngunit hindi iyon nangangahulugan na makatakas ka sa buong buwis. Hindi tulad ng mga kontribusyon na ginawa sa isang tradisyunal na IRA, ang mga kontribusyon sa isang Roth IRA ay hindi deductible sa buwis. Kaya kahit na hindi ka binabayaran kapag kumuha ka ng pera, ikaw ay binabayaran pa rin kapag ikaw ay naglagay ng pera.

Ang mga tradisyunal na IRA ay nagdadala din ng mga ipinag-uutos na distribusyon na nagsisimula kapag ang may-ari ng account ay may edad na 70 ½. Mula sa puntong iyon doon ay sapilitang withdrawals, hindi alintana ng antas ng merkado o pangangailangan ng isang indibidwal para sa paggastos kita. Ang Roth IRAs ay walang hadlang na ito dahil nabayaran na ang mga buwis.

Bago ang taong ito, isang pangangailangan na ang isang indibidwal ay kumita ng mas mababa sa $ 100,000 upang makagawa ng isang conversion. Ngunit dahil sa Batas sa Pag-iwas at Pagkakasundo ng Buwis ng 2005, ang paghihigpit na iyon ay inalis noong simula ng 2010, binubuksan ang mga pagpipilian sa conversion sa isang tinatayang 13 milyong kabahayan na may higit sa $ 1 trilyon sa tradisyunal na mga ari-arian ng IRA.

Kahit na maaari mo convert sa kalsada, 2010 ay ang tanging taon Uncle Sam ay nagpapatakbo ng isang espesyal na insentibo sa buwis: I-convert sa 2010 at maaari mong maikalat ang nauugnay na pagbabayad ng buwis sa paglipas ng 2011 at 2012! Ang anumang mga halaga na binago ay binubuwisan sa regular na mga rate ng buwis sa kita, na nangangahulugang ang kagat ng buwis ay maaaring malaki. Para sa 2010, ang pinakamataas na bracket ng buwis ay 33%, bagaman ang karamihan sa mga indibidwal ay mahuhulog sa pagitan ng 25% at 28% na bracket.

Dahil sa kagat ng buwis ng pag-convert, lumilipat sa isang Roth IRA ay pinaka-kaakit-akit sa mas batang indibidwal na mas matagal hayaan ang kanilang mga pamumuhunan lumago sa isang libreng buwis na batayan at mabawi ang mga halagang ibinayad kay Uncle Sam. Sa pangkalahatan, ang mga nagawang iwanan ang kanilang mga asset sa pagreretiro na hindi pa natatagalan ng hindi bababa sa isang dekada ay dapat seryoso na isaalang-alang ang pag-convert sa isang Roth IRA noong 2010. Kung ikaw ay isa sa maraming tao na nag-aalala na lahat kami ay magbabayad ng mas mataas na mga rate ng buwis sa hinaharap, ngayon ay maaaring maging isang magandang pagkakataon upang makipag-usap sa isang propesyonal tungkol sa iyong mga pagpipilian. Gayunpaman, kung ikaw ay kasalukuyang nasa iyong pinakamataas na taon ng kita at umaasa na maging sa isang mas mababang bracket ng buwis kapag inalis mo ang iyong pera (dahil hindi ka na nagtatrabaho), ang paggawa ng switch ay maaaring tumagal ng isang malubhang tipak mula sa iyong mga matitipid.

Kung isinasaalang-alang mo ang paglipat sa iyong mga pondo, mayroong maraming mga kapaki-pakinabang na mga website sa pananalapi kung saan maaari kang magpatakbo ng iba't ibang mga sitwasyon upang matulungan kang magpasya sa iyong pinakamahusay na pagpipilian. Gayunpaman, dapat kang laging umupo sa isang accountant o abogado sa buwis bago ka gumawa ng anumang mga pangunahing desisyon tungkol sa iyong nakuha na hard-ear egg. Matutulungan ka nila na tukuyin ang anumang mga natatanging personal na pangyayari na maaaring magdulot ng desisyon na mag-convert (tulad ng kung paano ang karagdagang kita mula sa pag-convert ay maaaring makaapekto sa halaga at tiyempo ng mga benepisyo sa Social Security, mga gastos sa Medicare o pinansiyal na ai para sa anumang mga bata na malapit nang pumasok sa kolehiyo).

May isang pangwakas at mahalagang pakinabang na dapat isaalang-alang. Kung sakaling hindi gumagana ang mga bagay tulad ng binalak, mayroon kang kakayahang i-undo ang conversion sa Oktubre 15, 2011. Maaaring ito ay sanhi ng isang pagbabago sa iyong mga personal na pangyayari, pabagu-bago ng stock market returns, o mga palagay na nagbago dahil nagpasya kang convert. Sa ibang salita, mayroon kang pagpipilian ng isang pag-aayuno kung ikaw ay magpasiya sa pagtingin na hindi ito ang tamang desisyon para sa iyo.