Mga Bayad sa Buwis ng Dibidendo 2017: Alamin ang Iyong Kinakailangan

+ Dalhin ang isang mabilis na pagtingin sa 2017 mga rate ng buwis sa dividend

Kung ikaw ay nasa ganitong buwis ng buwis …	… binabayaran mo ang rate na ito sa mga kwalipikadong dividends …	… ngunit binabayaran mo ang rate na ito sa di-kuwalipikadong dividends.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Ang mga dividend ay hindi libreng pera - karaniwang sila ay maaaring pabuwisin kita. Ngunit kung paano at kapag nagmamay-ari ka ng isang pamumuhunan na nagbabayad sa kanila ay maaaring baguhin nang malaki ang tax bill na mga dividends rack up.

Maraming mga eksepsiyon at di-pangkaraniwang mga pangyayari na may mga espesyal na alituntunin - tingnan ang IRS Publication 550 para sa mga detalye - ngunit sa pangkalahatan ay kung paano gumagana ang mga buwis sa dividend.

Qualified vs. unqualified dividends

Ang isang dibidendo ay isang bahagi ng kita ng isang kumpanya na ibinahagi sa mga shareholder. Para sa mga layunin ng buwis, mayroong dalawang uri ng mga dividend: kwalipikado at hindi kwalipikado. Ang mga di-kwalipikadong dibidendo ay tinatawag na ordinaryong dividends.

Para sa isang dibidendo na maging kwalipikado, dapat munang bayaran ito ng isang korporasyon ng U.S. o kwalipikadong dayuhang entidad. Para sa maraming mamumuhunan - maging sila sa mga stock, mutual funds o ETFs - madaling mapasabayan ang isang ito.

Pangalawa, dapat itong talagang isang dibidendo sa mga mata ng IRS. Ang ilang mga bagay ay hindi binibilang bilang mga dividend, sa kabila ng kung ano ang maaaring tawagin, kabilang ang:

• Ang mga premium na isang kompanya ng seguro ay bumalik
• Ang mga taunang distribusyon ay gumagawa ng mga unyon sa mga miyembro
• "Mga Dividend" mula sa mga co-op o mga tax-exempt na organisasyon

Gayundin, ang mga dividend ay hindi magkasingkahulugan sa mga nakakuha ng capital.

Ikatlo at sa wakas, ang mga dividend ay kadalasang binibilang na kuwalipikado lamang kung gaganapin mo ang kalakip na seguridad sa loob ng mahabang panahon. Ang kahulugan ng "sapat" ay nakakakuha ng isang maliit na nakakalito, ngunit karaniwang, kung pagmamay-ari mo ang seguridad para sa higit sa 60 araw sa loob ng 121-araw na panahon na nagsimula ng 60 araw bago ang ex-dividend date - iyon ay, ari ng stock upang makatanggap ng dividend - ang dividend ay kwalipikado. (Ginustong mga panuntunan ang ginustong stock, sa pamamagitan ng paraan.)

Narito ang isang halimbawa. Kung ang iyong Ford namamahagi ay nagbabayad ng dividend noong Setyembre 1 at ang petsa ng ex-dividend ay Hulyo 20, kailangan mong pag-aari ang iyong pagbabahagi para sa hindi bababa sa 61 araw sa pagitan ng Mayo 21 at Setyembre 19. At kapag binibilang mo ang mga araw, kasama ang araw na ibinenta mo ang pagbabahagi ngunit hindi ang araw na iyong binili.

Kung hindi mo mahigpit ang pagbabahagi, maaaring ituring ng IRS ang mga ito na hindi kuwalipikado, at babayaran mo ang buwis sa mas mataas, hindi kuwalipikadong rate.

Mga rate ng buwis sa dividend para sa 2017

Ang rate ng buwis sa mga kwalipikadong dividends kadalasan ay mas mababa kaysa sa isa sa di-kwalipikadong mga dividend: 0%, 15% o 20%, depende sa iyong bracket ng buwis. Ang rate ng buwis sa hindi kuwalipikadong dividends katulad ng iyong regular na bracket ng buwis sa kita. (Anong bracket ng buwis ang nasa akin?)

Sa parehong mga kaso, ang mga taong nasa mas mataas na mga bracket ng buwis ay nagbabayad ng higit na buwis sa kanilang mga dividend.

Kung ikaw ay nasa ganitong buwis ng buwis …	… binabayaran mo ang rate na ito sa mga kwalipikadong dividends …	… ngunit binabayaran mo ang rate na ito sa di-kuwalipikadong dividends.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Paano magbayad ng mga buwis sa dividend

Pagkatapos ng katapusan ng taon, makakatanggap ka ng Form 1099-DIV - o kung minsan ay isang Iskedyul K-1 - mula sa iyong broker o anumang nilalang na nagpadala sa iyo ng hindi bababa sa $ 10 sa mga dividend at iba pang mga distribusyon. Ang 1099-DIV ay nagpapahiwatig kung ano ang iyong binayaran at kung ang mga dividend ay kwalipikado o hindi kuwalipikado. Ginagamit mo ang impormasyong ito upang punan ang iyong tax return. Maaari mo ring punan ang isang Iskedyul B kung nakatanggap ka ng higit sa $ 1,500 sa mga dividend para sa taon.

Kahit na hindi ka nakatanggap ng dividend sa cash - sabihin nating awtomatiko mong binabayaran ang iyo upang bumili ng mas maraming namamahagi ng pinagbabatayang stock, tulad ng sa isang dividend reinvestment plan (DRIP) - kailangan mo pa ring iulat ito. Kailangan mo ring mag-ulat ng mga dividend mula sa mga pamumuhunang ibinebenta mo sa taong iyon.

Paano makokontrol ang iyong bill ng buwis sa dividend

Ang mga pros ay nagsasabi na ang ilang mga maneuver ay makakatulong.

Panoorin ang kalendaryo

Maaari mong i-save ang pera sa mga buwis sa pamamagitan ng paghawak ng iyong mga pamumuhunan para sa 61-araw na minimum, sabi ni Terry Deever, isang sertipikadong pampublikong accountant at sertipikadong tagaplano ng pananalapi sa Camarillo, California. Tiyakin na ang paggawa nito ay nakahanay sa iyong iba pang mga layunin sa pamumuhunan.

Itakda ang cash aside

Ang iyong tagapag-empleyo ay naghihigpit sa mga buwis mula sa iyong paycheck at ipinadala ito sa IRS para sa iyo - ngunit karaniwan ay walang gumagawa ng pareho sa iyong mga dividend.

"Kung ang mga ito ay makabuluhang sapat at walang iba pang mga mapagkukunan ng withholding, pagkatapos tinatantya buwis ay kailangang magbayad, at ang mga ito ay binabayaran sa isang quarterly na batayan. Ang preparer sa buwis ay maaaring tumulong sa pagtukoy kung gaano iyon, ngunit ito ay isang bagay na dapat isaalang-alang kung tumatanggap ka ng malalaking dibidendo, "Nagbabala ang Deever.

Panatilihin ang mga pamumuhunan na nagbabayad ng dividend sa isang account sa pagreretiro

Na maaaring mag-ampon ng mga dividend mula sa mga buwis o mag-alis ng buwis sa kanila, sabi ni Ken Corlett, isang sertipikadong tagaplano ng pananalapi sa WorthPointe sa San Diego.

"Kung bumubuo ka ng napakaraming kita na nakakaapekto sa iyong bracket ng buwis, iyon ay kung kailan mo gustong gawin ang ilang pagpaplano," sabi niya.

Mag-isip nang maaga. Kailangan mo ba ng kita ngayon? Gayundin, ang uri ng account sa pagreretiro ay mahalaga. Kung huli kang mag-withdraw ng pera mula sa isang tradisyunal na IRA, halimbawa, maaari itong mabuwisan sa iyong karaniwang rate ng buwis sa kita sa halip na sa mga mas mababa na kuwalipikadong mga rate ng dibidendo. Kung kwalipikado ka para sa isang Roth IRA, hindi ka makakatanggap ng pahinga sa buwis sa kontribusyon, ngunit ang iyong mga withdrawal pagkatapos - pagkatapos ng edad na 59 ½ - ay maaaring walang buwis.Ito ay isa lamang sa maraming mga bagay na dapat mong isaalang-alang kapag nagpapasya sa pagitan ng tradisyonal o Roth IRA. (Hindi sigurado kung ano ang pagkakaiba sa pagitan ng Roth at Tradisyonal na IRA? Ipinaliwanag namin dito.)