Ang 5-Taon na Batas para sa Roth IRA Withdrawals
? 5 year rule Roth IRA | Fin Tips ?
Talaan ng mga Nilalaman:
- Limang taong tuntunin para sa mga withdrawals
- Limang-taong tuntunin para sa mga conversion ng Roth
- Limang taong patakaran para sa mga benepisyaryo
- Anong susunod?
- Hanapin ang pinakamahusay na Roth IRA provider
- Tantyahin kung magkano ang iyong mga kontribusyon ng Roth IRA ay magiging sulit
- Matuto higit pa tungkol sa Roth IRAs
Ang Roth IRA ay nag-aalok ng makabuluhang bentahe sa buwis - at, hindi nakakagulat, may mga naka-attach na mga string. Kailangan mong sumunod sa mga panuntunan ng IRS para sa mga account sa pagreretiro sa pamumuhunan upang maiwasan ang shock shock ng mga parusa o mga buwis kapag nagsasagawa ka ng mga distribusyon.
Sa ibaba, tinatakpan natin ang tatlong mga panuntunan para sa mga withdrawal ng Roth IRA, na ang lahat ay may limang taon na panuntunan upang maiwasan ang mga parusa. Nalalapat ang isa sa pangkalahatang panahon ng paghihintay bago ka makakakuha ng mga withdrawal ng mga kita sa pamumuhunan (kilala rin bilang mga distribusyon), ang isa pang nalalapat sa mga conversion na Roth, at ang huling tumutukoy sa mga benepisyaryo.
Narito ang kailangan mong malaman tungkol sa bawat isa.
Limang taong tuntunin para sa mga withdrawals
Ang limang-taong tuntunin para sa mga withdrawal ng mga Roth IRA ng mga kita sa pamumuhunan ay nangangailangan na hawak mo ang iyong account para sa hindi bababa sa limang taon bago mo ma-tap ang mga kita nang hindi nakakakuha ng multa. Mahalagang tandaan na ang tuntuning ito ay partikular na nalalapat sa mga kita sa pamumuhunan. Maaaring i-withdraw ang mga kontribusyon na ginawa mo anumang oras dahil nagbayad ka na ng mga buwis sa pera na ito.
Tinutukoy ng patakarang ito kung ang pag-withdraw ng kita ay ituturing na walang buwis sa pamamagitan ng IRS. Kung hindi, maaari kang mananagot sa pagbabayad ng mga buwis at isang 10% na parusa sa bahagi ng kita ng iyong pamamahagi. (Narito ang kailangan mong malaman kung isinasaalang-alang mo ang isang maagang pag-withdraw.)
Mahalagang tandaan na ang tuntuning ito ay partikular na nalalapat sa mga kita sa pamumuhunan. Maaaring i-withdraw ang mga kontribusyon na ginawa mo anumang oras dahil nagbayad ka na ng mga buwis sa pera na ito.
Ang limang taon ay nagsisimula sa Enero 1 ng taong ginawa mo ang iyong unang kontribusyon sa anumang Roth IRA. Sa sandaling i-clear mo ang limang taon na iyon, para sa mga withdrawals ng kita upang maging kuwalipikado bilang walang buwis, dapat din itong gawin pagkatapos ng edad na 59 ½ o dahil kwalipikado ka para sa ilang mga eksepsiyon. Kung ikaw ay nagkaroon ng iyong Roth nang mas mababa sa limang taon, may mga eksepsiyon din na makakakuha ka ng hook para sa 10% na parusa sa mga kinuha na kita - ngunit hindi lahat ng mga buwis sa kita.
| Ang mga maagang pamamahagi ng kita para sa mga kadahilanang ito ay itinuturing na kwalipikado: hindi napapailalim sa mga buwis o sa 10% na parusa | Ang mga maagang pamamahagi ng kita para sa mga kadahilanang ito ay itinuturing na mga eksepsiyon: maaaring pabuwisin bilang kita, ngunit hindi napapailalim sa 10% na parusa |
|---|---|
| Gumawa ka ng Roth IRA sa loob ng hindi bababa sa limang taon AT ikaw ay nakukuha ang pamamahagi sa isa sa mga sumusunod na pangyayari: • Ikaw ay edad na 59 1/2 o mas matanda • Ikaw ay permanente at ganap na hindi pinagana • Bilang isang benepisyaryo ng Roth IRA pagkamatay ng may-ari ng account • Upang gumamit ng hanggang $ 10,000 para sa isang unang-beses na pagbili ng bahay | • Kinukuha mo ang pamamahagi para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon • Kinukuha mo ang pamamahagi para sa mga hindi nababayaran na mga gastusing medikal na lumampas sa 7.5% ng iyong nabagong kabuuang kita para sa taon o mga premium ng seguro sa kalusugan habang ikaw ay walang trabaho • Kumukuha ka ng mga kuwalipikadong distribistang reservist (para sa mga miyembro ng reserbang militar na tinatawag na aktibong tungkulin) • Kumukuha ka ng serye ng mga pantay na pantay na distribusyon • Ang pamamahagi ay dahil sa IRS levy • Mayroon ka hindi Nagtanghal ng Roth IRA sa loob ng hindi bababa sa limang taon, ngunit ikaw ay 59 1/2 o mas matanda, permanente at lubos na kapansanan, minana ang Roth IRA pagkamatay ng may-ari ng account o gumagamit ng hanggang $ 10,000 para sa unang-oras na pagbili ng bahay |
Limang-taong tuntunin para sa mga conversion ng Roth
Katulad ng panuntunan sa itaas, ang withdrawals ng pera mula sa conversion ng isang tradisyunal na IRA o 401 (k) sa isang Roth IRA ay napapailalim sa isang limang taon na panahon ng paghihintay upang maiwasan ang isang parusa.
Ang limang taon na panahon ay nagsisimula sa unang araw ng taon ng pagbubuwis kung saan nag-convert ka ng pera.
Para sa patakaran na ito, ang limang taon na panahon ay nagsisimula sa unang araw ng taon ng buwis kung saan nag-convert ka ng pera mula sa isang tradisyunal na IRA (o nag-rollover mula sa isang kwalipikadong plano sa pagreretiro) sa iyong Roth IRA. Halimbawa, kung gumawa ka ng isang conversion sa buwan ng Mayo, ang panuntunan para sa conversion na iyon ay nagsisimula sa naunang Enero 1. Ang bawat conversion o rollover na gagawin mo ay napapailalim sa isang hiwalay na limang taon na panahon ng paghihintay.
»Magbasa nang higit pa: Ang isang Roth IRA conversion ay tama para sa iyo?
Kung hindi ka maghintay ng kinakailangang limang taon mula sa conversion patungo sa withdrawal, maaaring kailangan mong magbayad ng 10% na parusa, kasama ang anumang mga buwis sa kita ng utang. Ang parehong mga eksepsiyon ay nalalapat sa limang-taong tuntunin ng pag-withdraw ng mga conversion bilang anumang iba pang uri ng mga naunang pamamahagi - tingnan ang tsart sa itaas para sa mga halimbawa).
Limang taong patakaran para sa mga benepisyaryo
Ang pangwakas na panuntunan sa limang taon ay nalalapat sa mga pamamahagi sa mga nakikinabang sa isang namatay na holder ng IRA. Gaya ng nabanggit sa iba pang dalawang panuntunan, ang kamatayan ay isang eksepsiyon sa mga parusa para sa maagang withdrawals - ngunit upang maiwasan ang mga ordinaryong buwis, ang mga benepisyaryo ay dapat pa rin sumunod sa dalawang naunang tuntunin na nauukol sa panahon ng paghihintay para sa pagkuha ng withdrawals ng mga kita sa investment o convert na halaga.
»Magbasa nang higit pa: Alamin ang tungkol sa iyong mga pagpipilian kapag nagmana ka ng isang IRA
Kung ikaw ang benepisyaryo ng Roth IRA, i-double-check ang tiyempo ng mga paunang kontribusyon, conversion o rollover.
Bilang resulta, kung nasumpungan mo ang iyong sarili upang maging benepisyaryo ng isang Roth IRA, i-double-check ang tiyempo ng mga paunang kontribusyon, conversion o rollovers. Ang mga pamamahagi ng kita at mga rollover ay hindi kinakailangang kwalipikado bilang walang buwis kung ipinagbabawal ng alinman sa limang taong panuntunan, kahit na ang orihinal na may-ari ng Roth IRA ay namatay. Ang mga halagang iyon ay isasama sa gross income ng benepisyaryo at samakatuwid ay nakabatay sa mga buwis sa kita, tulad ng kung ang pera ay nawala sa orihinal na may-ari ng IRA sa halip.
