Qualified Widow Definition & Example |

Ano ito:

Qualified widow (o balo) ay isang katayuan ng pagsasampa ng buwis na katulad ng pag-file ng solong, kasal

Paano ito gumagana (Halimbawa):

Halimbawa, ipagpalagay natin na si John at Jane Doe ay kasal nang 15 taon at mayroon silang 2 menor de edad na bata. Kung si John ay namatay, si Jane ay maaaring mag-file bilang isang babaeng balo na kwalipikado sa loob ng dalawang taon kasunod ng kamatayan ni John, na pinahihintulutan siyang patuloy na gamitin ang kasal na pag-file ng magkasamang kalagayan niya noong nabubuhay si John.

Ayon sa IRS, upang maghain bilang kwalipikado biyuda o biyuda na may hindi bababa sa isang anak na umaasa, ang nakaligtas ay dapat may karapatan na mag-file ng isang pinagsamang pagbabalik kasama ang asawa para sa taon na namatay ang asawa, ang nakaligtas ay hindi muling nag-asawa sa loob ng dalawang taon, ang nakaligtas ay may anak o stepchild para sa kung sino siya ay maaaring makakuha ng isang exemption, ang bata ay naninirahan sa bahay sa lahat ng taon, at ang nakaligtas bayad na higit sa kalahati ng gastos ng pagpapanatiling isang bahay para sa taon.

Bakit ito Matters:

Pag-file bilang isang Ang kuwalipikadong biyuda o biyudo ay madalas na nagpapababa sa pederal na kinita sa buwis sa kita ng isang tao, na kadalasan ay isang kaluwagan na isinasaalang-alang na ang tao ay malamang na nakikitungo sa mga mataas na bayarin sa medikal at mga gastos sa libing. Gayunpaman, pinapayagan lamang ng IRS ang isang tao na i-claim ang katayuan sa loob ng dalawang taon. Gayundin, ang limitasyon ng kontribusyon ng balo ng kababaihang balo o kababayan sa isang Roth IRA ay nagsisimula sa pagtatapos ng kanyang nabagong kita (AGI) na umabot sa ilang mga limitasyon.