"In-Plan" 401 (k) Mga Conversion: Kung Paano Maibababa ng Fiscal Cliff ang Iyong Buwis

Ang Fiscal Cliff: isang buzzword na nagsasalita ng lahat (kahit na ang karamihan ay hindi alam kung ano ang kanilang pinag-uusapan). Kung hindi mo pa naririnig ang Fiscal Cliff - Maligayang Pagdating! Ito ay dapat ang iyong unang pagkakataon sa internet.

Para sa iyo na nakarinig ng tungkol dito sa paglipas, malamang na nahuli ka ng mga salita tulad ng "kawalan ng trabaho" at "paggastos sa pagbawas" at "Salamat, Obama." Ngunit hindi ito lahat masama - pangako namin.

Kahit na may isang bilang ng mga pagtaas ng buwis, nag-aalok din ang bagong fiscal cliff deal ng pagbabago sa 401 (k) na mga plano, na nag-aalok ng isang paraan upang mabawasan ang iyong mga buwis sa iyong plano sa pagreretiro sa katagalan.

Ang susog sa American Taxpayer Relief Act of 2012 ay nagsasaad, "Ang mga halaga sa mga naaangkop na plano sa pagreretiro ay maaaring ilipat sa mga itinalagang mga account na Roth nang walang pamamahagi."

Ang mga may tradisyonal na 401 (k) na plano ay maaaring magpalabas sa kanilang mga kontribusyon sa isang Roth 401 (k) account (nakabinbing pag-apruba ng tagapag-empleyo) upang samantalahin ang kasalukuyang, mababa ang rate ng buwis kahit na sila ay nagtatrabaho pa o hindi karapat-dapat distribusyon.

Ang susog na ito ay inaasahan na makabuo ng $ 12 bilyon na kita sa buwis sa susunod na sampung taon. Saan nanggagaling ang pera na iyon? Ang iyong bulsa, siyempre! Ngunit iyon ay hindi palaging isang masamang bagay (sa pangmatagalan, anyways).

"In-Plan" Mga Conversion

Noong nakaraan, ang mga may tradisyonal na 401 (k) ay maaari lamang mailipat ang kanilang mga naipon na kontribusyon sa isang Roth 401 (k) na account sa ilalim ng limitadong mga kalagayan-isang kailangang hindi bababa sa 59 ½ taong gulang, na iniiwan ang isang kumpanya o kung hindi man ay karapat-dapat para sa mga pamamahagi.

Ang kamakailang deal ng Fiscal Cliff ay inalis ang mga limitasyon na ito at ngayon ay nagpapahintulot sa mga employer na gumawa ng opsyon sa conversion na "in-plan" na magagamit sa mga empleyado. Nalalapat ito sa 401 (k) na mga plano bilang karagdagan sa 403 (b) at 457 (b) na mga plano.

Ang paghuli? Kailangan mong magbayad ng mga buwis sa nakabukas na halaga ng upfront. Pinapayagan nito ang iyong bagong Roth account na patuloy na lumago ang tax-fee, at inaalis ang mga buwis sa mga distribusyon sa hinaharap. Ang mga buwis sa harap na ito ay dapat bayaran sa mga pondo sa labas ng 401 (k) na account, kaya kung hindi ka pa masyadong nakuha ang cash na iyon, ang bagong pagkakataong ito ay maaring hindi mo maaabot.

Upang Roll o Hindi Roll?

Una, dapat isaalang-alang ng isa ang dalawang tanong:

• Maaari ba akong bayaran ang mga buwis sa harap ng halaga ng conversion?
• Inaasahan ba akong maging nasa mas mataas na bracket ng buwis sa hinaharap?

Kung sumagot ka ng oo sa parehong tanong, ang conversion ay isang matalinong pagpili. Kung maaari mong bayaran ang mga buwis sa harap, pagkatapos ay i-roll ang iyong mga kontribusyon sa isang Roth 401 (k) ay magiging isang mahusay na pagkakataon upang samantalahin ang mababang mga rate ng buwis. Gayundin, ayon sa CPA Ryan Blume, ang conversion ay magiging isang mahusay na pagpipilian para sa "mga nasa medyo mas mababang income tax bracket ngayon ngunit inaasahan na lumipat sa isang mas mataas na bracket ng buwis sa oras na sila ay magretiro (ibig sabihin, sila ay medyo maaga sa kanilang mga karera)."

Kung hindi mo kayang bayaran ang buwis sa conversion, ikaw ay nasa isang mas mataas na bracket ng buwis o mahulaan ang natitira sa parehong o mas mababang bracket hanggang sa edad ng pagreretiro, ang isang conversion ay hindi nag-aalok ng pinakamahusay na opsyon sa buwis. Kung nakita mo ang iyong sitwasyon sa buwis na nakakakuha ng mas mahusay o pananatiling pareho sa hinaharap, manatili sa iyong non-Roth na plano at tangkilikin ang isang pahinga sa buwis ngayon.

Magkano ang kailangan kong bayaran?

Madali itong malaman kung magkano ang kailangan mong bayaran sa mga buwis sa harap-kailangan mo lang malaman kung ano ang bracket ng iyong buwis at kung magkano ang nais mong i-roll.

Halimbawa, si Nerdy Ned ay 50 taong gulang, ay nasa 28% na bracket ng buwis at nag-save ng $ 10,000 sa kanyang 401 (k) account. Kung siya ay mag-convert ng lahat ng $ 10,000, magbabayad siya ng $ 2,800 sa mga buwis sa harap (10,000 x 28%).

Muli, dapat bayaran ang pagbabayad ng buwis sa mga pondo sa labas ng 401 (k) na account, kaya siguraduhin na ito ay isang makatwirang gastos.

Dalhin ang mga Buwis sa Iyong Sariling Mga Kamay

Gamit ang bagong "in-plan" na pagpipilian sa conversion, bibigyan ka ng pagkakataon na kumuha ng higit na kontrol sa iyong sitwasyon sa buwis. Maaari mong piliin na gumulong lamang sa isang bahagi ng iyong 401 (k) na account, na nagbibigay-daan para sa isang pagkakaiba-iba ng mga account na hahayaan kang manipulahin ang iyong sitwasyon sa buwis sa pagreretiro.

Tiyaking tandaan na ang pagbabago ng Roth ay magbabago sa iyong nabagong kita, ibig sabihin ay magbabayad ka na ngayon ng mga buwis sa mga kontribusyon sa front end kumpara sa kapag nakatanggap ka ng mga distribusyon.

Ang pag-uusap sa buwis ay maaaring isang sakit, ngunit tandaan na may ilang maingat at maagang pagpaplano, gagawin mo ang iyong hinaharap na sarili ng isang malaking pinansiyal na pabor.

Man Walking To Cliff from Shutterstock