Paano Iwasan ang mga Buwis sa Dividends Mula sa Ibang Bansa

Ang aking kaibigan na si Chris ay nagagalit. "Tinanggal ako ng broker ko!" Pout siya. " sinabi sa isang pahayag na magbayad sila ng $ 0.84 isang bahagi, ngunit sa halip ay ibinigay sa akin ng broker ko ang $ 0.714 na ibahagi." Sinubukan kong ipaliwanag kay Chris na ito ay hindi kasalanan ng kanyang broker. Ang broker ay hindi nagbabawal sa halaga. Ang Royal Dutch Shell ay isang dayuhang kumpanya. Ito ay nakabatay sa Netherlands at kinakailangang isara ang utang ni Chris sa dividend.

"Ngunit nagbabayad ako ng mga buwis sa Estados Unidos," insisted ni Chris. "Ang gobyerno ng Estados Unidos ay makakakuha ng 15% ng aking dibidendo. Hindi katuwiran na nagbabayad ako ng mga buwis sa ibang bansa."

Sumang-ayon ako sa kanya na ito ay hindi maganda. Ngunit hiniling ko sa kanya na tingnan ito sa ibang paraan. Sinisikap lamang ng dayuhang pamahalaan na mabawi ang milyun-milyong dolyar sa mga nawalang buwis na kinukuha nito kapag ang isang kumpanya ay nagbabayad ng mga dividends o interes sa mga dayuhang nagbabayad ng buwis sa labas ng kanilang bansa.

Ang Estados Unidos ay ginagawa ang parehong bagay. Lamang tungkol sa bawat bansa ay. Ang Greece ay naghihigpit ng 30% sa mga nagbabayad ng buwis sa U.S., ang Pilipinas ay tumagal ng 25%, at ang South Korea ay nag-aalis ng 16.5% sa tuktok. Karamihan sa ibang mga bansa ay tumatagal ng 15% ng mga dividend sa mga nagbabayad ng buwis sa U.S. at, gayunpaman, ang U.S. ay tumatagal ng 15% ng mga pagbabayad ng dividend ng kanilang bansa. Ang mga pagbabayad ng interes at royalty ay binubuwis din, ngunit ang mga rate ay may posibilidad na mag-iba depende sa bansa. (Para sa isang madaling gamitin na listahan ng mga banyagang withholding tax, tingnan ang website ng Deloitte & Touche.)

Ang mas maraming buwis na may kinalaman sa buwis ay mas malaki kung ang US ay walang mga treaty sa buwis upang itaguyod ang isa't isa investment sa maraming mga bansa. Halimbawa, ang statutory withholding tax para sa Netherlands ay 25%, ngunit ang kasunduan sa buwis ay nagdudulot ng 15% ng ayon sa batas. Iyon ang dahilan kung bakit nakuha ni Chris ang 85% ng ipinahayag na dibidendo, o $ 0.714 isang bahagi.

Sa pangkalahatan, ang mas mataas na ani na maaari mong makuha mula sa mga dayuhang ekwasyunal ay maaaring makagawa ng pagkakaiba. Halimbawa, ang halos 7% na ani ng Royal Dutch Shell ay higit sa dalawang beses na batay sa

Exxon Mobil (NYSE: XOM) na nakabase sa Texas, at ang pinagkakatiwalaan ng mga royalty ng Canada gaya ng Pengrowth (NYSE: PGH) Gayundin, maaari kang mag-claim ng kredito o kumuha ng bawas sa buwis para sa dayuhang buwis na inhold sa pamamagitan ng pag-file ng IRS Form 1116. Ngunit kapag ang dayuhang seguridad ay isang Amerikanong Depositor ng Pagtustos (ADR) na gaganapin sa isang tax-deferred IRA o 401 (k) uri ng account, sa pangkalahatan ay hindi mo mabawi ang buwis. Gayunpaman, dahil hindi ka maringal sa 15% na buwis sa dividend ng US sa account na ito, ang mga buwis na binabayaran mo sa isang banyagang bansa ay katumbas ng kung ano ang iyong ibinabayad kay Uncle Sam sa isang taxable brokerage account, kaya ito ay isang wash. , may mga eksepsiyon.

Ang Alemanya, para sa isa, ay nagbabawas ng mga IRA mula sa buwis na may-hold na Aleman sa ilalim ng binagong kasunduan sa Estados Unidos. Ang Germany ay naghihigpit sa 15% ng dividend mula sa iyong taxable account, ngunit ibinabalik ang buwis sa pagbubuwis sa mga korporasyon na nagbabayad ng dividend sa Germany na ginanap sa isang IRA o iba pang mga kwalipikadong pondo ng pondo sa U.S..

Canada kamakailan ay binago ang kasunduan sa buwis sa Estados Unidos. Bilang ng 2009, ang mga korporasyon ng dividend ng Canada at kita ng interes ay hindi pinahihintulutan mula sa 15% na buwis sa pagbubuwis kung sila ay gaganapin sa isang IRA o 401 (k). Iyon ay nangangahulugan na dapat mo nang hawakan ang pinagkakatiwalaan na pinagkakatiwalaan ng kita sa isang IRA na hindi pinangalanan ang 15% na buwis sa paghawak.

Ang pinakamahusay na balita ay mayroong tungkol sa isang dosenang mga pangunahing equity market sa buong mundo kung saan ang withholding tax sa mga qualifying dividends ay zilch. Hindi ka nagbabayad ng buwis sa pagbabayad at nakakuha ka ng bulsa bawat sentimos ng dibidendo. Sa kanan ay isang listahan ng ilan sa mga dayuhang buwis sa buwis.

Ang ilan sa mga bansang ito ay nag-aalok din ng mga nakahihikayat na ani, na ginagawa itong kaakit-akit na kaakit-akit bilang destinasyong lugar para sa mga namumuhunan sa kita.

At kung wala ang mga dayuhang buwis, ang mga nagbalik na buwis ay mas matamis.