5 Mga Bagay na Dapat Mong Malaman Kung Makukuha Mo Pa Sa Equity

Ni Geoffrey Zimmerman

Matuto nang higit pa tungkol kay Geoffrey sa aming site Magtanong ng Tagapayo

Kabilang sa iyong bayad sa kabayaran ang higit pa sa suweldo at benepisyo? Ang mga opsyon sa stock at iba pang mga paraan ng kompensasyon sa kompay mula sa iyong tagapag-empleyo ay maaaring maging isang pangunahing driver sa pagbubuo ng personal na kayamanan habang lumalaki at nagtagumpay ang iyong kumpanya. Ngunit mahalaga na maunawaan kung paano maayos ang pamamahala ng iyong katarungan at maingat. Narito ang limang bagay na dapat mong malaman tungkol sa iyong kabayaran sa equity:

1. Anong uri ng kompensasyon sa katarungan ito?

Ang kompensasyon ng equity ay nagmumula sa maraming uri, kabilang ang mga pagpipilian ng insentibo sa stock (tinatawag din na mga opsiyon o mga kwalipikadong opsiyon), mga di-kwalipikadong (o nonstatutory) na opsiyon ng stock, pinaghihigpitan na stock, pinaghihigpitan na mga yunit ng stock at mga karapatan sa pagpapahalaga sa stock. Alam mo ang uri ng katarungan na mayroon ka, kung paano ito gumagana at ang mga epekto sa buwis nito ay tutulong sa iyo na bumalangkas ng isang plano.

2. Kailan nagaganap ang isang "pagbuwis na kaganapan"?

Ang uri ng kompensasyon sa katarungan na iyong tinutukoy kapag nakaharap ka ng isang singil sa buwis. Ang mga stock option at stock appreciation rights sa pangkalahatan ay nagbibigay sa iyo ng ilang antas ng kontrol sa kapag kinikilala mo ang kita - at ang buwis na nauugnay sa kita. Sa kabaligtaran, ang pinaghihigpitan na stock at pinaghihigpitan na mga yunit ng stock ay karaniwang maaaring pabuwisin bilang kita sa sandaling ikaw ay maging vested.

3. Anong uri ng mga buwis ang nalalapat sa aking katarungan?

Ang kita mula sa di-kwalipikadong mga opsyon, mula sa paggamit ng mga karapatan sa pagpapahalaga sa stock at mula sa vesting ng pinaghihigpitan na stock ay kadalasang napapailalim sa kita, Social Security at mga buwis sa Medicare (kabilang ang, kung ang iyong kita ay sapat na mataas, ang dagdag na buwis sa Medicare.) Kung hawak mo ang stock mula sa mga gawad na ito, ang anumang karagdagang pagpapahalaga (o pagkawala) ay napapailalim sa mga buwis sa kapital na kita. Sa mga pagpipilian ng insentibo, maaari kang magbayad lamang ng mga pang-matagalang mga rate ng kapital na kita (na mas mababa kaysa sa ordinaryong mga rate ng buwis sa kita), ngunit kailangan mong maging maingat.

4. Anong mga nakatagong traps ang naroon?

Ang pagbubuwis na nakapalibot sa mga opsyon ng stock incentive ay maaaring maging masalimuot. Ano ang kaakit-akit na pagpipilian ng insentibo ay ang posibilidad na kailangan mong magbayad lamang ng mga rate ng buwis sa pangmatagalang kabisera sa pagbebenta ng kalakhang stock. Gayunpaman, para sa mangyari iyon, kailangang matugunan mo ang mga kinakailangan sa panahon. Gayunpaman, ang paggamit ng mga pagpipilian sa insentibo ay maaari ring mag-trigger ng alternatibong minimum na buwis, na maaaring mabawasan ang ilan o lahat ng iyong potensyal na benepisyo sa buwis. Sa pinakamasamang kaso, ang isang hindi wastong pagpaplano na ehersisyo at kasunod na pagbebenta ay maaaring magresulta sa iyo kapwa nakaharap sa AMT sa taon na ginagamit mo ang mga pagpipilian at nagbabayad ng ordinaryong buwis sa kita sa pakinabang mula sa pagbebenta.

5. Kailan nag-vest at nag-e-expire ang iyong mga pagpipilian?

Magbayad ng pansin kapag ang iyong mga pagpipilian at iba pang kabayaran sa kompensasyon sa katarungan - ibig sabihin, kapag nakakuha ka ng ganap na mga karapatan sa kanila. Kung isinasaalang-alang mo ang pag-alis ng iyong kumpanya, suriin upang makita kung mayroon kang anumang mga pagpapahintulot sa paglipas ng oras na iyon. Kung gayon, isaalang-alang ang pagpapaliban ng iyong pag-alis hanggang sa matapos ang iyong vest sa katarungan, kung hindi, maaari mong iiwan ang pera sa talahanayan. Gayundin, para sa anumang mga opsyon sa stock na hawak mo, magkaroon ng kamalayan na ang pag-expire ng mga opsyon ay maaaring mapabilis sa sandaling iwan mo ang iyong kumpanya. Sa wakas, maintindihan na sa sandaling mag-expire ang iyong mga pagpipilian, wala na sila. Siguraduhin na kumilos ka bago ang petsa ng pag-expire (ipagpalagay na ang presyo ng stock ay mas mataas kaysa sa presyo ng ehersisyo na opsyon). Mahalaga ito kung ikaw ay napapailalim sa mga bintana ng kalakalan ng kumpanya at / o mga panahon ng pag-blackout.

Ang pag-unawa sa mga in at out ng iyong equity compensation ay isang mahalagang unang hakbang. Ang tamang pagpaplano ay dapat isaalang-alang din ang tiyempo ng mga layunin sa pananalapi, mga buwis, konsentrasyon ng portfolio, mga potensyal na pagbabago sa trabaho, at iba pang mga kadahilanan upang matulungan kang masulit ang iyong kompensasyon sa equity. Upang lumipat-simulan ang iyong pagpaplano sa pananalapi, isaalang-alang ang pagkuha ng Mosaic Financial Fitness Challenge.

Imahe sa pamamagitan ng iStock.