4 Mga Pagpipilian sa Pagreretiro para sa Self-Employed

Habang ang pagiging self-employed ay may maraming mga benepisyo, tulad ng mas malawak na kakayahang umangkop at awtonomiya, may mga kakulangan din. Ang isang malaking dagdag na buwis: Ang mga taong may sariling trabaho ay kailangang magbayad ng dalawang beses sa mas maraming buwis sa Social Security at Medicare bilang mga empleyado, bukod pa sa kanilang regular na buwis sa kita, at ang pera ay hindi binabayaran mula sa kanilang mga suweldo. Ang isa pa ay ang kakulangan ng pormal na benepisyo ng empleyado na may tradisyonal na trabaho, tulad ng segurong pangkalusugan at plano ng pagreretiro.

Mga kaugnay na kuwento

Pinakamahusay na Roth IRA provider

Pinakamahusay na tradisyunal na nagbibigay ng IRA

Mayroon akong isang batang kliyente na kamakailan ay lumipat mula sa tradisyunal na trabaho sa malayang trabahador at talagang nakikipaglaban sa pagbabayad ng karagdagang mga buwis habang sabay-sabay na nawala ang kanyang plano sa pagreretiro.

Ang mabuting balita para sa kliyente na ito - at maraming manggagawa na tulad niya - ay may apat na plano sa pagreretiro para sa mga nagtatrabaho sa sarili na mga manggagawa na makatutulong sa pag-alis ng strain sa pamamagitan ng pagbawas ng iyong nabubuwisang kita habang naglagay ng pera para sa pagreretiro. Aling plano ang pinakamainam para sa iyo ay nakasalalay sa maraming mga kadahilanan, kabilang ang iyong kita, edad mo, kung mayroon kang mga empleyado at ang iyong mga intensyon para sa mga pondo sa pagreretiro plano.

Narito ang isang pagsusuri ng mga kalamangan at kahinaan ng bawat uri ng plano.

Solo 401 (k)

Mga pros ng isang Solo 401 (k):

• Mataas na mga limitasyon ng kontribusyon. Dahil ikaw ay pareho ng employer at empleyado, maaari kang mag-ambag nang higit pa sa isang planong Solo 401 (k) kaysa sa maaari mong sa ibang mga plano sa pagreretiro. Bilang isang empleyado, maaari kang magbigay ng hanggang $ 18,000 para sa taon (dagdag pa hanggang $ 6,000 sa mga kontribusyon sa catch-up kung higit ka sa 50). Tulad ng sa isang tradisyonal na 401 (k), ang iyong mga kontribusyon ay ginawa gamit ang mga pre-tax dollars. Pagkatapos, bilang tagapag-empleyo, maaari kang mag-ambag ng hanggang sa 25% ng kabuuang kita ng iyong negosyo (o 20% kung ikaw ay isang solong proprietor o single-member LLC) sa itaas ng kontribusyon ng empleyado hanggang sa maabot mo ang isang pinagsamang kabuuang halaga na $ 53,000 (o $ 59,000 kabilang ang mga kontribusyon sa catch-up). Dagdag pa, ang mga kontribusyon ng employer ay maaaring ibawas bilang gastos sa negosyo.
• Mag-ambag nang doble. Sa isang Solo 401 (k), maaari mong i-hire ang iyong asawa at ipaalam sa kanya na makilahok din sa plano. Ang iyong asawa ay maaaring magbigay ng hanggang $ 18,000, at maaari mong ilagay sa karaniwang kontribusyon ng employer hanggang sa isang kabuuang halaga na $ 53,000. Ang iyong asawa ay maaari ring gumawa ng mga kontribusyon sa catch-up, kung karapat-dapat.
• Ang ipinagpaliban na paglago ng buwis. Tulad ng sa tradisyunal na 401 (k), ang iyong mga kontribusyon ay pre-tax, at binabayaran mo ang buwis sa mga withdrawals.
• Kakayahang umangkop. Maaari kang maglagay ng mas maraming, hanggang sa limitasyon, o kakaunting nais mo mula taon hanggang taon.

Kahinaan ng isang Solo 401 (k):

• Papeles. Dapat kang mag-file ng isang ulat sa IRS taun-taon kung mayroon kang hindi bababa sa $ 250,000 sa iyong account.
• Hindi bukas sa lahat. Maaari kang magbukas ng Solo 401 (k) lamang kung wala kang mga empleyado maliban sa iyong asawa.

Bottom line: Ang mga plano na ito ay hindi kapani-paniwala para sa mga self-employed na mga tao na walang mga empleyado (maliban sa isang asawa) dahil sa mataas na mga limitasyon ng kontribusyon, paglago ng buwis na paglago at kakayahang umangkop sa mga halaga ng kontribusyon.

Smart diskarte: Kung ang iyong sariling kita sa trabaho ay hindi masyadong mataas, maaari mong gamitin ang iyong mababang buwis bracket sa iyong kalamangan. Sa kasong ito, maaari mong piliin na buksan ang isang Roth Individual 401 (k). Sa isang Roth 401 (k), inilalagay mo sa pagkatapos-buwis na dolyar, at lumalaki sila nang walang buwis. Ipagpapalagay na mas mataas ang iyong bracket ng buwis sa kalsada, ang diskarte na ito ay makatipid sa iyo ng pera. Bukod pa rito, ang lahat ng mga pondo na iyong bawiin sa hinaharap ay libre sa buwis.

Pinasimple Pension (SEP IRA)

Mga kalamangan ng isang SEP IRA

• Dali ng paglikha at pagpapanatili. Ang kailangan lang ay ang ilang mga pangunahing gawaing isinulat upang itatag, at walang taunang pag-uulat sa IRS ang kinakailangan.
• Mataas na mga limitasyon ng kontribusyon. Maaari kang mag-ambag ng hanggang sa 25% ng kita ng W-2 na binabayaran mo sa iyong sarili, o sa ilalim lamang ng 20% ​​ng iyong kita sa Iskedyul C, hanggang $ 53,000 para sa 2015. Mahusay na ito sapagkat maaaring lumaki ang iyong mga kontribusyon sa iyong mga kita.
• Tax-deferral. Makikinabang ka mula sa mga kontribusyon at paglago na ipinagpaliban ng buwis hanggang sa magsimula ka ng mga withdrawals. Sa pangkalahatan, maaari mong simulan ang pagkuha ng pera sa edad na 59 ½. Hindi mo mayroon upang simulan ang mga withdrawals hanggang edad 70 ½.

Kahinaan ng isang SEP IRA:

• Ang mga kontribusyon ay nagmumula lamang sa employer. Kung mayroon kang mga empleyado, dapat mong isama ang mga ito sa lahat sa plano ng pagreretiro, at hindi ka maaaring mag-ambag ng mas mataas na porsyento sa iyong sariling account kaysa sa gagawin mo sa kanila. Ito ay maaaring magastos.

Bottom line: Ang mga planong ito ay pinakamainam para sa mga nagtatrabaho sa sarili na may napakakaunting o walang mga empleyado at gusto ang kakayahang umangkop sa halaga na kanilang inalis (halimbawa, nais nilang itali ang mga kontribusyon sa mga kita).

Plano ng Tugma sa Insentibo ng Savings para sa mga Empleyado (SIMPLE IRA)

Mga kalamangan ng isang simpleng IRA:

• Dali ng paglikha at pagpapanatili. Tulad ng sa SEP IRA, tumatagal lamang ito ng ilang pangunahing papeles upang magbukas ng isang account. Ang taunang gawaing maintenance ay simple din.
• Mga limitasyon ng mas mababang kontribusyon. Maaari kang mag-ambag ng halos lahat ng iyong netong kita, hanggang $ 12,500, sa isang simpleng IRA bawat taon (kasama ang karagdagang $ 3,000 kung ikaw ay nasa edad na 50 o mas matanda pa).
• Paglago ng paglago ng buwis.
• Mga gastos na maaaring ibalik. Ang pagtutugma ng mga kontribusyon ay deductible para sa employer bilang isang gastusin sa negosyo.

Kahinaan ng SIMPLE IRA:

• Mas mababang mga limitasyon ng kontribusyon. Ang limitasyon ay mas mababa kaysa sa isang SEP IRA, Solo 401 (k) o natukoy na plano ng benepisyo (tingnan sa ibaba).
• Posibilidad ng mga ipinag-uutos na pagtutugma ng mga kontribusyon. Bilang tagapag-empleyo, maaari kang pumili ng alinman sa isang nakatakdang 2% na kontribusyon sa mga account ng empleyado, o tumugma sa mga kontribusyon ng empleyado ng 1% hanggang 3% ng kabuuang suweldo. Karamihan sa mga empleyado ay hindi nag-aambag sa gayong mga plano, kaya malamang na ang pagpili sa pagtutugma ay magastos sa iyo.
• Maraming mga panuntunan. Sa loob ng dalawang taon pagkatapos ng iyong paunang kontribusyon, hindi mo maililipat ang iyong SIMPLE IRA sa anumang iba pang plano sa pagreretiro. Bilang karagdagan, kung ikaw ay mas bata sa edad na 59½, ang anumang pamamahagi na kinukuha mo sa unang dalawang taon ay sasailalim sa 25% na parusa.
• Ang mga ambag sa kontribusyon laban sa 401 (k) na kontribusyon. Kung ang iyong sariling trabaho ay isang on-the-side gig at mayroon kang 401 (k) mula sa iyong iba pang trabaho, ang anumang mga kontribusyon na gagawin mo sa iyong SIMPLE ay mabibilang laban sa $ 18,000 na maaari mong ipagpaliban sa iyong 401 (k) para sa taon.
• Limitado sa mga maliliit na negosyo na may mas kaunti sa 100 empleyado. Gayunpaman, ito ay hindi isang isyu para sa karamihan sa mga milenyo na may sariling trabaho.

Bottom line: Ang mga planong ito ay partikular na kaakit-akit para sa mga maliliit na negosyo na may maraming mga empleyado (na karaniwang hindi nagbigay ng kontribusyon, kaya walang tugma o gastos sa tagapag-empleyo). Sa parehong oras, ang mga tagapag-empleyo ay makakakuha ng 3% na tugma batay sa kita.

Ang tinukoy na plano ng benepisyo

Ang mga planong ito, nakapagpapaalaala sa mga plano sa pensiyon ng lumang-paaralan na ang henerasyon ng aming mga lolo't lola, ay talagang kahanga-hanga para sa ilang mga manggagawang may sariling trabaho.

Mga kalamangan ng isang tinukoy na plano ng benepisyo:

• Napakataas na mga limitasyon sa kontribusyon. Magkano ang iyong maaring mag-ambag ay depende sa iyong edad, ngunit maaari mong maiwasan ang higit sa $ 100,000 kada taon para sa pagreretiro.
• Maaaring isama sa iba pang mga plano. Maaari kang mag-ambag sa isang tinukoy na plano ng benepisyo habang sabay-sabay na nag-aambag sa isang 401 (k) o SEP IRA.
• Mas mababang buwis. Maaaring isulat ang mga kontribusyon bilang mga gastusin sa negosyo, sa gayon pagbabawas ng iyong nabubuwisang kita.
• Deferral ng buwis. Ang paglago ng mga kontribusyon ay ipinagpaliban sa buwis.

Kahinaan ng isang tinukoy na plano ng benepisyo:

• Mahal. Ang mga plano na itinakdang benepisyo ay kumplikado upang mag-set up at medyo mahal upang tumakbo.
• Little silid room. Nagbibigay ka ng pagpopondo sa plano sa isang tiyak na antas, at ikaw ay natigil na kahit na sa isang taon kapag ang pera ay masikip.
• Kailangan mong mag-alok ng planong ito sa sinumang empleyado. Dapat kang gumawa ng mga kontribusyon para sa kanila. Ito ay maaaring makakuha ng masyadong mahal.

Ibabang linya: Ang plano na ito ay mahusay para sa solo na self-employed na mga manggagawa na may mataas, matatag na kita at nais na maglagay ng marami para sa pagreretiro.

Ang pag-save para sa pagreretiro sa pamamagitan ng pagbibigay ng kontribusyon sa isa sa mga planong ito ay binabawasan ang iyong kita sa pagbubuwis at maaari ka ring dalhin sa isang mas mababang bracket ng buwis. Ito ay magse-save ka ng maraming pera sa maikling panahon, habang nakikinabang ang iyong pinansiyal na katatagan para sa mahabang panahon.

Lumilitaw din ang artikulong ito sa Nasdaq. Imahe sa pamamagitan ng iStock.