Ano ang Solo 401 (k)?

Ang mga perks ng self-employment ay marami, ngunit mayroong hindi bababa sa isang makabuluhang disbentaha: ang kakulangan ng plano ng pagreretiro na inisponsor ng employer na tulad ng isang 401 (k).

Ipasok ang solong 401 (k), o kung ano ang tawag ng IRS ng isa-kalahok na 401 (k). Idinisenyo para sa mga nagtatrabaho sa sarili na mga manggagawa, ang account na ito ay ginagamitan ang maraming mga tampok ng isang planong inisponsor ng employer, nang walang pag-drag ng trabaho para sa lalaki.

Ano ang solo na 401 (k)?

Pretty much eksakto kung ano ang tunog tulad ng: isang indibidwal na 401 (k) na dinisenyo para sa isang may-ari ng negosyo na walang mga empleyado. Sa katunayan, sinasabi ng mga panuntunan ng IRS na hindi ka maaaring mag-ambag sa isang solong 401 (k) kung mayroon kang mga empleyado, bagaman maaari mong gamitin ang plano upang masakop ang kapwa mo at ng iyong asawa.

Mabilis na mga katotohanan

Gusto lang ng mga pangunahing kaalaman na kailangan-to-alam tungkol sa account na ito sa pagreretiro? Narito ang breakdown:

Mga panuntunan sa pagiging karapat-dapat	Walang mga paghihigpit sa edad o kita, ngunit dapat maging isang may-ari ng negosyo na walang mga empleyado.
Ang limitasyon ng kontribusyon	Kabuuang hanggang sa $ 55,000 sa 2018, na may dagdag na $ 6,000 kontribusyon sa catch-up kung 50 o mas matanda.
Mga buwis sa mga kontribusyon	Tradisyunal na 401 (k): Ang mga kontribusyon ay ginagawang pre-tax, binabawasan ang nabubuwisang kita para sa taon. Roth 401 (k): Ang mga kontribusyon ay ginawa gamit ang mga after-tax dollars.
Mga buwis sa mga kwalipikadong distribusyon sa pagreretiro	Tradisyunal na 401 (k): Ang mga kuwalipikadong distribusyon ay binubuwisan bilang kita. Roth 401 (k): Ang mga kuwalipikadong distribusyon ay walang buwis.
Paano buksan	Hangga't mayroon kang numero ng pagkakakilanlan ng employer, maaari kang magbukas ng solo 401 (k) sa maraming mga online na broker - ang alinman sa aming listahan ng mga pinakamahusay na broker para sa IRA ay magiging angkop din para sa isang 401 (k).

»Handa nang magbukas ng solo na 401 (k)? Tingnan ang aming listahan ng mga pinakamahusay na broker para sa IRAs.

Para sa mas detalyadong impormasyon, basahin sa.

Solo 401 (k) mga limitasyon sa kontribusyon

Ang kabuuang solong 401 (k) na limitasyon sa kontribusyon ay hanggang sa $ 55,000 sa 2018. Mayroong kontribusyon na nakuha sa dagdag na $ 6,000 para sa mga 50 o mas matanda.

Upang maunawaan ang mga panuntunan ng kontribusyon ng solo 401 (k), gusto mong isipin ang iyong sarili bilang dalawang tao: isang tagapag-empleyo (sa iyong sarili) at isang empleyado (oo, sa iyong sarili). Sa loob ng kabuuang $ 55,000 na limitasyon ng kontribusyon, ang iyong mga kontribusyon ay napapailalim sa mga karagdagang limitasyon sa bawat papel:

• Bilang empleyado, maaari kang magbigay ng hanggang $ 18,500 sa 2018, o 100% ng kabayaran, alinman ang mas mababa. Ang mga 50 o mas matanda ay makapag-ambag ng karagdagang $ 6,000 dito.
• Bilang employer, maaari kang gumawa ng dagdag na kontribusyon sa pagbabahagi ng kita ng hanggang sa 25% ng iyong kompensasyon o netong kita sa sariling trabaho, na ang iyong netong kita ay mas mababa sa kalahati ng iyong buwis sa sariling pagtatrabaho at ang mga kontribusyon sa plano na iyong ginawa para sa iyong sarili. Ang limitasyon sa kompensasyon na maaaring magamit upang mabawasan ang iyong kontribusyon ay $ 275,000 sa 2018.

Tandaan na kung ikaw ay magkakasunod, ang mga limitasyon ng 401 (k) ay maaaring magamit ng tao, sa halip na sa pamamagitan ng plano. Iyon ay nangangahulugang kung ikaw ay nakikilahok sa isang 401 (k) sa iyong trabaho sa araw, ang mga limitasyon ay nalalapat sa mga kontribusyon sa lahat ng mga plano, hindi sa bawat indibidwal na plano.

Solo 401 (k) pakinabang sa buwis

Ang ganda ng tungkol sa isang solong 401 (k) ay makakakuha ka upang piliin ang iyong bentahe sa buwis: Maaari kang magpasyang sumali para sa tradisyonal na 401 (k), sa ilalim ng mga kontribusyon na mabawasan ang iyong kita sa taon na sila ay ginawa. Sa kasong iyon, ang mga distribusyon sa pagreretiro ay mabubuwisan bilang ordinaryong kita.

Ang alternatibo ay ang Roth solo 401 (k), na nag-aalok ng hindi paunang pagbayad ng buwis ngunit nagpapahintulot sa iyo na kumuha ng mga distribusyon sa libreng pag-retiro ng buwis. Sa pangkalahatan, ang isang Roth ay isang mas mahusay na pagpipilian kung inaasahan mong mas mataas ang iyong kita sa pagreretiro. Kung sa tingin mo ay bumaba ang iyong kita sa pagreretiro, mag-opt para sa pagbubukas ng buwis ngayon sa tradisyunal na 401 (k).

Dahil sa mga perks sa buwis na ito, ang IRS ay may mahigpit na mga panuntunan tungkol sa kapag maaari mong i-tap ang pera na iyong inilalagay sa alinman sa uri ng account: Sa ilang mga eksepsiyon, babayaran mo ang mga buwis at mga parusa sa anumang mga distribusyon bago ang edad 59 ½.

» Gusto ng higit pang impormasyon? Narito ang aming malalim na paghahambing ng Roth at tradisyonal na 401 (k) s

Sumasaklaw sa iyong asawa sa ilalim ng iyong solo 401 (k)

Ang IRS ay nagbibigay-daan sa isang pagbubukod sa walang-empleyado tuntunin sa solo 401 (k): ang iyong asawa, kung siya ay kumikita ng kita mula sa iyong negosyo.

Na maaaring epektibong i-double ang halaga na maaari mong iambag bilang isang pamilya, depende sa iyong kita. Ang iyong asawa ay gumawa ng mga elektibo na pag-alis bilang iyong empleyado, hanggang sa limitasyon ng kontribusyon ng empleyado na $ 18,500 (kasama ang 50-at-mas lumang probisyon ng catch-up, kung naaangkop). Bilang tagapag-empleyo, maaari mong gawin ang kontribusyon sa pagbabahagi ng kita ng plano para sa iyong asawa, hanggang sa 25% ng kabayaran.

Paano magbukas ng solo na 401 (k)

Maaari kang magbukas ng solong 401 (k) sa karamihan ng mga online na broker, bagaman kakailanganin mo ng Employer Identification Number. Ang broker ay magbibigay ng kasunduan sa pag-aampon ng plano para sa iyo upang makumpleto, pati na rin ang application ng account. Kapag nagawa mo na iyon, maaari kang mag-set up ng mga kontribusyon. Magkakaroon ka ng access sa marami sa mga pamumuhunan na inaalok ng iyong broker, kabilang ang mga mutual funds, mga pondo ng index, mga pondo ng palitan ng palitan, mga indibidwal na stock at mga bono.

Kung nais mong gumawa ng kontribusyon para sa taong ito, dapat mong itatag ang plano sa Disyembre 31 at gawin ang iyong kontribusyon sa empleyado sa pagtatapos ng taon ng kalendaryo. Maaari mong karaniwang gumawa ng mga kontribusyon sa paghahati ng kita ng employer hanggang sa iyong deadline sa pag-buwis para sa taon ng buwis.

Tandaan na sa sandaling lumaki ang plano, maaari itong mangailangan ng ilang karagdagang papeles - ang IRS ay nangangailangan ng taunang ulat sa Form 5500-SF kung ang iyong 401 (k) na plano ay may $ 250,000 o higit pa sa mga asset sa pagtatapos ng isang taon.

Narito ang higit pang mga mapagkukunan upang matulungan kang timbangin ang iyong mga pagpipilian bilang isang self-employed na manggagawa:

• Ihambing ang solo na 401 (k) sa iba pang mga pagpipilian sa pagreretiro sa sariling pagreretiro
• Basahin ang tungkol sa SEP IRA, isa pang magandang opsyon para sa mga solo worker
• Kalkulahin ang iyong mga pangangailangan sa pagtitipid sa pagreretiro

Si Arielle O'Shea ay isang manunulat ng kawani sa Investmentmatome, isang personal na website ng pananalapi. Email: [email protected]. Twitter: @arioshea.