Kung Ano ang Kinakailangang Malaman ng Mga Pagsisimula ng eCommerce Tungkol sa Buwis sa Online na Pagbebenta |

Ang pagkakaroon ng online presence sa halip na isang physical storefront ay makapagliligtas sa iyo mula sa mga karagdagang gastos tulad ng upa at kagamitan. Subalit, mayroong ilang mga buwis na hindi maaaring makatakas ang mga online na negosyo. Bilang may-ari ng isang tindahan ng ecommerce na nakabase sa U.S., kailangan mong maunawaan ang iyong mga pananagutan sa buwis.

Sundin ang mga batas sa buwis sa negosyo sa internet upang manatiling sumusunod sa mga naaangkop na ahensya ng gobyerno, tulad ng IRS at iyong estado. Kung hindi ka nagbabayad ng mga buwis, maaari kang magbayad ng mga parusa, bayad, o kahit isang negosyo sa pagsara. Ang pag-unawa sa iyong mga responsibilidad sa buwis ay maaaring magpalaya sa iyo upang tumuon sa lahat ng iba pang mga piraso ng pagpapatakbo ng iyong negosyo, upang maiwasan ang pagkuha ng bogged down na may stress at hindi kailangang sakit ng ulo tungkol sa mga buwis.

Mga uri ng mga buwis para sa mga online na negosyo

Kapag nagsimula ka ng isang ecommerce negosyo, dapat mong sundin ang parehong mga patakaran tulad ng anumang bagong maliit na may-ari ng negosyo. Makakatulong na magkaroon ng pag-uusap sa isang buwis o propesyonal na accounting upang matulungan kang matiyak na nauunawaan mo ang iyong mga obligasyon sa buong buwis, ngunit narito ang iba't ibang mga buwis sa negosyo na maaaring kailanganin mong malaman tungkol sa:

• Tinantyang buwis
• Pagtatrabaho mga buwis
• Buwis sa pagbebenta

Kailangan mong magbayad ng tinantyang mga buwis at mga buwis sa trabaho sa parehong paraan tulad ng isang negosyo na may pisikal na storefront. Tinantyang mga buwis mga buwis sa pabalat tulad ng kita at pag-empleyo sa sarili. Bilang isang may-ari ng negosyo, malamang na ikaw ay kailangang magbayad ng tinantyang mga buwis, maliban kung makatanggap ka ng suweldo at may mga buwis na ipinagpaliban para sa iyo.

Maaari mong gamitin ang tinatayang tax workheet mula sa mga tagubilin sa Form 1040-ES upang matukoy ang iyong pananagutan sa buwis at upang makita kung kinakailangan ang mga tinatayang pagbabayad. Ang mga tinatayang buwis ay hiwalay sa buwis sa pagbebenta at mga buwis sa pagtatrabaho. Nagbabayad ka ng tinantyang mga buwis mula sa iyong kita.

Mga buwis sa trabaho isama ang mga buwis sa pederal na kita, FICA (Social Security at Medicare) na buwis, at mga buwis ng estado at lokal (kung naaangkop). Ang mga ito ay ang mga buwis na itinago mo sa gross na sahod ng isang empleyado, at gumawa ka ng mga kontribusyon ng FICA batay sa sahod ng empleyado. Ikaw ay may pananagutan din sa pagbabayad ng mga buwis sa pagkawala ng trabaho ng federal at estado (FUTA at SUTA) kapag mayroon kang mga empleyado.

Hindi tulad ng tinantyang mga buwis at mga buwis sa pagtatrabaho, buwis sa pagbebenta para sa online na negosyo ay hindi gumagana sa parehong paraan tulad ng brick -and-mortar na mga tindahan. Kailangan mong maging pamilyar sa mga patakaran para sa buwis sa pagbebenta sa mga benta sa internet at mga parusa para sa hindi pagkolekta nito. Ang pag-aaral ng lahat ng iyong mga obligasyon sa buwis sa negosyo ay mahalaga, ngunit ang natitirang bahagi ng artikulong ito ay tumutuon sa buwis sa pagbebenta.

Ano ang buwis sa pagbebenta?

Bago natin masira ang mga benta ng buwis sa online na benta, mga pangunahing kaalaman. Ang buwis sa pagbebenta ay isang buwis na ipinapataw sa mga customer sa karamihan ng mga estado. Ito ay nangangahulugan na ang isang porsyento ng isang benta ay idinagdag sa kabuuang bill ng customer. Ang customer ay nagbabayad ng buwis sa pagbebenta, ngunit kailangan mong mangolekta, magdeposito, at mag-ulat ng buwis.

Karaniwang, ang iyong negosyo ay ang gitna ng tao sa pagitan ng mga mamimili at ng gobyerno. Kailangan mong buwisan ang mga mamimili sa punto ng pagbebenta. Ang end user (ibig sabihin, ang taong bumibili ng mabuti o serbisyo at hindi kasangkot sa pag-unlad nito) ay may pananagutan sa pagbabayad ng buwis.

Ang mga nagtitingi na bumili at nagbebenta ng mga kalakal sa pangkalahatan ay bumili ng pakyawan. Ang mga mamamakyaw ay nagbibigay ng malaking dami ng mga produkto sa mga tagatingi. Ang mga retail na negosyo pagkatapos ay ibenta ang mga produkto sa isang mas mataas na presyo kaysa sa kanilang binayaran. Dahil ang mga retailer ay nagrerehistro ng mga sertipikong nabenta, hindi sila nagbabayad ng buwis sa pagbebenta kapag bumili sila ng mga produkto mula sa mga wholesaler. Sinisingil ng retailer ang kanilang benta ng benta ng customer kapag nagbebenta sila ng mga produkto. Sa ganoong paraan, ang produkto ay hindi binabayaran nang dalawang beses. Ito ay binubuwis isang beses kapag naabot nito ang end user, ibig sabihin, ang customer ng retailer.

Halimbawa, ang Little Table Shop ni Laura ay bumili ng pakyawan ng kahoy upang gawin ang kanilang mga kasangkapan. Mayroon silang isang sertipiko ng muling pagbibili, kaya hindi sila nagbabayad ng buwis sa pagbebenta sa raw wood, ngunit binabayaran nila ang mga benta ng mga benta ng customer kapag nagbebenta sila ng tapos na talahanayan.

Maaaring tukuyin ng mga estado kung aling mga bagay ang maaaring mabuwisan. Halimbawa, buwis ng Pennsylvania ang mga pagkain at inumin sa mga establisimyento tulad ng mga restawran, ngunit hindi sa mga tindahan ng grocery.

Maaari ring matukoy ng mga estado kung mayroong buwis sa pagbebenta at kung ano ang rate. Ang paggamit ng Pennsylvania bilang isang halimbawa muli, ang rate ng buwis sa pagbebenta ay 6 porsiyento (mayroong karagdagang lokal na buwis sa Allegheny County at Philadelphia).

Mayroong limang estado na hindi naniningil ng buwis sa pagbebenta: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, at Oregon. Ang Hawaii ay hindi rin naniningil ng buwis sa pagbebenta, ngunit mayroon silang General Tax Tax (GET) na inilalapat sa lahat ng mga benta. Ang parehong mga brick-and-mortar at mga online na negosyo ay maaaring mayroong responsibilidad sa buwis sa pagbebenta. Ngunit, ang mga batas sa buwis sa negosyo sa negosyo ay maaaring maging mas kumplikado.

Buwis sa pagbebenta sa mga benta sa internet

Ang pagpapatakbo ng isang online na tindahan ay nagbibigay sa iyo ng kalayaan-maaari kang magbenta ng mga produkto sa sinuman sa buong bansa. Subalit, ang kalayaang iyon ay maaaring magkaroon ng pagkalito tungkol sa buwis sa pagbebenta.

may koneksyon?

Kung ang isang customer ay gumagawa ng isang pagbili mula sa isang estado na kung saan mayroon akong koneksyon, kung saan ang rate ko kokolektahin sa (aking lokalidad o kanila)?

Magbasa para malaman ang tungkol sa koneksyon at pinagmulan kumpara sa buwis sa pagbebenta ng destinasyon.

• Nexus
• Mga online na negosyo ay nakasalalay sa koneksyon upang matukoy kung kailan at kung magkano ang mangolekta para sa buwis sa pagbebenta. Ang Nexus ay isang presensya ng tindahan ng ecommerce. Nasaan ang iyong negosyo? Ang iyong estado ng bahay (kung saan ka nagsasagawa ng negosyo) ay may koneksyon kapag nagsasagawa ng mga benta sa online.

Sa kabila ng katunayan na wala kang isang tindahan ng brick-and-mortar, maaari ka pa ring magkabit sa iba pang mga estado kung:

may isang opisina sa estado

Ang isang empleyado ay nasa estado

Nag-iimbak ka ng iyong imbentaryo o mga ari-arian sa estado

• Gumagamit ka ng isang third-party na provider upang magpadala ng mga order sa mga customer, at matatagpuan sila sa estado
• Ikaw o ang isang empleyado ay pumasok sa trade show sa estado sa loob ng huling 12 buwan
• Halimbawa: Sabihin nating ang iyong opisina sa bahay ay nasa Ohio, ang iyong imbentaryo ay nasa New Jersey, at mayroon kang isang empleyado sa California (pag-usapan ang pagkakaroon ng presensya mula sa baybayin hanggang baybayin!).
• Kumolekta ka ng buwis sa pagbebenta mula sa mga customer sa Ohio, New Jersey, at California.
• Nagbebenta ka sa isang customer na naninirahan sa Ohio, na kung saan ay ang parehong estado bilang iyong tanggapan sa bahay. Gusto mong mangolekta ng buwis sa pagbebenta mula sa kanila. At, mayroon kang mamimili na naninirahan sa Texas. Dahil wala kang koneksyon sa Texas, hindi mo kailangang mangolekta ng buwis sa pagbebenta mula sa customer.

Pinagmulan kumpara sa patutunguhang buwis sa pagbebenta

Para sa mga estado na may kaugnayan sa, kailangan mong malaman kung dapat kang mangolekta ng patutunguhan o buwis sa pagbebenta ng pinagmulan. Una, alamin ang rate ng buwis sa pagbebenta na kailangan mo upang mangolekta para sa iyong estado sa bahay.

Pinagmulan ng buwis sa pagbebenta

Pinagmulan ng buwis sa pagbebenta ay kapag kinokolekta mo batay sa lokasyon ng nagbebenta. Gayunpaman, ipinapadala mo pa rin ang buwis sa iyong lokalidad o estado.

May mga mas kaunting mga estado na gumagamit ng buwis sa pagbebenta ng pinanggalingan kaysa sa patutunguhan. Ang mga ito ay ang mga estado na gumagamit ng pinagmulan na paraan.

Sabihin nating ang iyong home office ay nasa Phoenix, Arizona. Mayroon kang mamimili sa Tucson, Arizona. Kinokolekta mo ang rate ng buwis ng Phoenix, Arizona na 8.6 porsiyento sa halip na ang rate ng Tucson na 8.1 porsyento dahil ang iyong home state ay batay sa pinagmulan.

Buwis sa pagbebenta ng patutunguhan

Buwis sa pagbebenta ng patutunguhan ay kapag kinokolekta mo batay sa mamimili lokasyon.

Destination-based na buwis sa pagbebenta ay mas popular kaysa sa pinagmulang pinagmulan. Ito ang mga estado (at Washington D.C.) na gumagamit ng pamamaraan na batay sa destinasyon:

Sabihin nating ang iyong home office ay nasa Buffalo, New York. Nagbebenta ka sa isang kostumer mula sa New York, New York. Gamitin ang rate ng buwis sa New York, ang buwis ng buwis ng New York na 8.875 porsiyento sa halip na rate ng buwis sa pagbebenta ng Buffalo na 8.75 porsiyento mula nang ang destination ng New York ay isang destinasyon.

Mga nagbebenta ng remote

Mga tuntunin sa buwis sa pagbebenta ng pinagmulan at patutunguhan ay hindi titigil doon. Susunod, kailangan mong mag-isip tungkol sa koneksyon na mayroon ka sa iba pang mga estado bukod sa iyong estado ng tahanan.

Halimbawa, kung mayroon kang koneksyon bilang resulta ng mga empleyado o warehouses sa iba pang mga estado, kailangan mong malaman ang pinagmulan kumpara sa mga tuntunin ng pagbebenta ng buwis sa destinasyon para sa mga remote na benta na ginawa mula sa estado sa estado.

Ikaw ay isang remote na nagbebenta kung mayroon kang koneksyon sa isang estado, ngunit ang iyong tanggapan sa bahay ay hindi nakabase doon (ibig sabihin, isang bodega).

Ang mga estado na destinasyon- at pinagmulang pinagmulan ay isang maliit na pagkakaiba para sa mga malayong nagbebenta. Karamihan sa mga estado ay gumagamit ng buwis sa pagbebenta ng destinasyon para sa mga maliliit na nagbebenta.

Sabihin nating mayroon kang opisina sa bahay sa Utah at isang warehouse sa Ohio. Ang iyong customer ay nakatira sa Ohio. Isinasaalang-alang ka ng Ohio sa isang remote na nagbebenta, kaya pupunta ito sa paraan ng patutunguhan. Gusto mong mangolekta sa rate ng Ohio at ipadala ang buwis sa pagbebenta sa Ohio.

Sales tax permit

Siguraduhin na mayroon kang isang permit sa pagbebenta ng buwis para sa mga estado na kung saan mayroon kang koneksyon. Upang makuha ang permit, kontakin ang iyong ahensiya sa buwis ng estado.

Kailangan mong ibigay ang iyong Employer Identification Number (EIN) at impormasyon sa negosyo.

Sa sandaling mayroon kang permiso sa pagbebenta ng buwis, maaari mong simulan ang pagkolekta ng buwis mula sa mga nalalapat na kostumer.

Pagbabawas ng buwis sa pagbebenta

Minsan, ang mga estado ay may mga holiday tax sa buwis. Ang mga ito ay mga araw kung saan ang mga mamimili ay maaaring gumawa ng mga pagbili nang hindi kinakailangang magbayad ng buwis sa pagbebenta.

Kung ikaw ay kinakailangan upang mangolekta ng buwis sa pagbebenta para sa isang estado na may holiday tax sa pagbebenta, huwag mangolekta sa panahong iyon. at magbayad ng buwis sa pagbebenta

Subaybayan ang pananagutan sa buwis sa buwis na ipinapadala mo sa iyong estado. Titingnan ng iyong estado ang iyong takdang petsa at bigyan ka ng mga direksyon kung paano mag-file ng mga buwis sa pagbebenta.

Kailangan mong kolektahin ang buwis sa pagbebenta sa punto ng pagbebenta. Ngunit, hindi ka agad nagpapadala ng pagbabayad sa iyong estado o lokal na pamahalaan.

Karaniwan, ang iyong dalas ng pag-file ay nakasalalay sa bilang ng mga benta na iyong ginagawa. Kung mayroon kang isang mataas na dami ng mga benta, babayaran mo nang mas madalas kaysa sa isang negosyo na may mas mababang dami ng mga benta. Ang dalas ng pag-file ay maaaring buwanang, quarterly, o taun-taon.

Ikaw rin ang may pananagutan sa pag-uulat ng buwis sa pagbebenta sa nalalapat na ahensiya. Ito ay nagbibigay-daan sa pamahalaan kung gaano sila dapat matanggap mula sa iyo. Ang pag-uulat ay maaaring mula sa buwan-buwan hanggang taon-taon.

Suriin sa iyong estado para sa mga responsibilidad at mga frequency ng buwis sa pagbebenta.

Mga bunga ng hindi nagbabayad ng buwis sa pagbebenta

Bilang isang may-ari ng online na negosyo, kailangan mong maging masigasig tungkol sa mga buwis sa pagbebenta. Ang pagkabigong mangolekta at magpadala ng buwis sa pagbebenta sa nararapat na ahensiya ng gobyerno ay maaaring magresulta sa mga pag-audit, mga parusa, mga bayarin, o kahit na mga singil sa kriminal.

Muli, ang buwis sa pagbebenta ay isang buwis na pumasa. Kailangan mo lamang malaman at maunawaan ang mga batas ng koneksyon at pinagmulan- kumpara sa buwis sa pagbebenta batay sa patutunguhan, pati na rin ang iyong mga tuntunin ng estado at lokal.

Kung hindi mo nakolekta ang buwis sa pagbebenta mula sa mga customer, ikaw ay mananagot para sa nagbabayad ng halaga na inutang. Sabihin mo ay dapat na mangolekta ng isang kabuuang $ 10,000 sa buwis sa pagbebenta mula sa lahat ng iyong mga customer. Hindi ka maaaring bumalik at singilin ang bawat customer sa kanilang bahagi ng singil sa pagbebenta-ang kabuuang halaga ay bumaba sa iyo.

May mga paraan upang gawing madali ang koleksyon ng buwis sa pagbebenta. Ang isang solusyon sa shopping cart ay awtomatikong makalkula at mangolekta ng buwis sa pagbebenta. Marami sa mga solusyon na ito ang nagpatakbo ng mga ulat upang malaman mo kung gaano mo nakolekta sa buwis sa pagbebenta.

Mga halimbawa ng pagkawala ng buwis sa pagbebenta

Ang hindi pagkolekta at pag-remit ng buwis sa pagbebenta ay maaaring makapinsala sa mga negosyo. Dahil ang mga patakaran ay sobrang nakalilito para sa mga online na negosyo, kailangan mong maging masigasig.

Halimbawa ng pisikal na negosyo:

Maaaring narinig mo ang tungkol sa mga kamakailang kontrobersya sa Uber nakapaligid na pagbabayad sa mga driver ng New York nito. Kung hindi ka pamilyar sa Uber, ito ay mahalagang kumpanya ng taxi-service.

Bagaman hindi isang online retailer, ang Uber ay hindi nagcha-charge ng mga customer (aka, ang mga pasahero) ang New York na rate ng 9 porsiyento na buwis sa pagbebenta sa ang kanilang mga rides. Sa halip ng pagdaragdag ng buwis sa pagbebenta sa kabuuang bayarin, ang kontrobersya ay ang pagkuha ng Uber ng buwis sa buwis sa pagmamaneho mula sa mga komisyon ng pagmamaneho.

Ngayon, ang Uber ay maaaring sapilitang magbayad ng milyun-milyon sa mga driver nito upang masakop ang halaga ng buwis sa pagbebenta na kinuha mula sa kanilang mga komisyon.

Halimbawa ng online na retailer:

Ayon sa isang pinagmulan, nais ng isang mag-asawa na ibenta ang kanilang Amazon Store, ngunit hindi kailanman nakolekta nila ang buwis sa pagbebenta habang nasa negosyo (18 buwan).

Bago nila mabenta ang kanilang tindahan, kailangan nila bayaran ang kanilang pananagutan sa buwis sa pagbebenta, dahil hindi nais ng mamimili na potensyal na mapangasiwaan sa sandaling ang tindahan ay kanya. Ang mga tagabenta at bumibili ay kinakalkula na ang negosyo ay may utang na halos $ 70,000 sa di-nakikilalang buwis sa pagbebenta.

Bilang resulta, nagbayad ang mag-asawa ng $ 70,000 mula sa bulsa. Maaaring maiwasan ang malaking pagbabayad kung sinunod nila ang mga batas sa buwis sa pagbebenta.

Ang iyong takeaway

Ang pag-navigate ng buwis sa pagbebenta ay maaaring tila napakalaki; Mayroong maraming mga alituntunin na dapat sundin at mga obligasyon upang matugunan. Kontakin ang iyong estado sa anumang mga katanungan, at mga solusyon sa shopping cart na pananaliksik na maaaring makalkula at mangolekta ng buwis sa pagbebenta para sa iyo.

Sa maikling salita, narito ang kailangan mong gawin:

I-set up ang iyong online na negosyo

Tukuyin ang iyong negosyo koneksyon, kung ang naaangkop na mga estado ay pinagmulan o batay sa patutunguhan, at ang (mga) rate ng buwis sa pagbebenta

Kumuha ng permiso sa pagbebenta ng buwis

Kolektahin ang mga buwis sa pagbebenta mula sa mga mamimili sa tuwing bumili sila

1. Magbayad ng pansin sa mga benta buwis sa pagbubuwis
2. Mag-ulat at magbayad ng buwis sa pagbebenta
3. Bilang may-ari ng negosyo, kailangan mong manatiling organisado. Subaybayan ang mga deadline ng iyong buwis sa pagbebenta sa pamamagitan ng paggamit ng isang kalendaryo at pagtatakda ng mga paalala.
4. Maraming mga estado ang may mga buwis sa paghaharap ng mga deadline sa kanilang mga website ng estado. At, maaari ka ring mag-sign up upang makatanggap ng mga alerto sa buwis tulad ng pag-file ng mga paalala (sa pamamagitan ng email o text message) sa ilang mga estado, tulad ng Ohio at Virginia.
5. Kapag naintindihan mo ang mga batas ng estado sa mga buwis sa pagbebenta, pati na rin ang mga patakaran sa koneksyon, ang pagkolekta at pagpapadala ng mga buwis sa pagbebenta ay hindi mukhang napakatindi.