Ang Interes sa Home Equity Borrowing Tax-Deductible?

Kapag humiram ka sa katarungan ng iyong bahay, mayroong isang bonus: Ang interes na binabayaran mo bawat taon ay maaaring ibawas ng buwis hanggang sa isang limitasyon na ipinapataw ng pamahalaan, katulad ng sa iyong mortgage sa bahay. Ang mga patakaran para sa pag-claim na ang pagbabawas sa paghiram ng home equity ay kakaiba.

Ang pagbawas sa interes sa mortgage ay mahal sa mga Amerikano at popular na naisip na hikayatin ang middle-class homeownership. Sa katunayan, ang mga petsa ng pagbawas sa 1913, kapag ang ilang mga tao ay nagkaroon ng mortgage. Ito ay ipinatupad sa pagpapatibay ng ika-16 na Susog sa Saligang-Batas, na lumikha ng isang federal income tax. Nang maglaon, nang lumawak na ang homeownership, ang pag-aawas ay lumago sa kahalagahan para sa mga middle-class homeowners.

Ang pag-claim ng pagbawas ay 'madali'

Ang pag-claim ng pagbawas ay "maganda at simple. Madali, "sabi ni Jeff A. Schnepper, isang Cherry Hill, New Jersey, abogado at ang may-akda ng" Paano Magbayad ng Zero na Buwis, 2017: Ang Iyong Gabay sa Bawa't Buwis Masira ang IRS na Pinapayagan."

Upang ibawas ang interes na binabayaran sa iyong home equity line of credit, na kilala bilang isang HELOC, o sa isang home equity loan, kakailanganin mong i-itemize ang mga pagbabawas sa oras ng buwis gamit ang IRS Form 1040. Iyon ay nagkakahalaga lamang kung ang iyong deductible na mga gastos ay idagdag sa higit sa halaga ng karaniwang pagbabawas: $ 6,350 para sa isang solong tao at $ 12,700 para sa isang mag-asawa na magkasamang nag-file nang sama-sama sa 2017.

»KARAGDAGANG: Alamin kung magkano ang home equity financing maaari kang maging kuwalipikado para sa

Hindi lahat ng interes ay maaaring ibawas

Pinapayagan ng IRS ang pagbabawas ng interes sa hanggang $ 1 milyon sa paghiram ng mortgage. Bilang karagdagan, maaari mong bawasan ang interes sa hanggang $ 100,000 ng paghiram ng home equity at gastusin ang pera sa anumang bagay, kaugnay sa real estate o hindi. Para sa 2017 taon ng buwis:

• Maaari mong bawasan ang interes sa buong $ 100,000

• Ang limitasyon ay $ 50,000 bawat isa para sa kasal na mga nagbabayad ng buwis na nag-file ng mga buwis nang hiwalay

Na inilalagay ang kabuuang limitasyon sa deductible mortgage borrowing sa $ 1.1 milyon.

"Ang interes sa unang $ 100,000 ay deductible bilang isang itemized gastos, kahit na ano ang pondo ay ginagamit para sa," sabi ni John R. Lieberman, isang sertipikadong pampublikong accountant at isang kasosyo sa pamamahala sa Perelson Weiner LLP, isang New York City accounting firm. Sa madaling salita, kung ang halagang HELOC ay $ 163,000, hindi mo mababawas ang lahat ng interes na binayaran, tanging ang bahagi na binabayaran sa unang $ 100,000.

Upang mabawasan ang interes sa natitirang utang ng HELOC, kailangan mong gastusin ito sa pagpapabuti ng iyong tahanan. "Maaari kang kumuha ng isang milyong dolyar na HELOC at ibawas ang interes (hanggang sa iyong kabuuang pagkakautang ng $ 1.1 milyon, kasama ang iyong mortgage) kung ginagamit mo ito upang mapabuti ang iyong tahanan," dagdag ni Lieberman.

Ang mga panuntunan sa pagbabawas ng IRS ay pareho

Ang mga pautang sa equity ng bahay at mga linya ng kredito ay iba't ibang mga produkto.

Sa pamamagitan ng home equity loan, humiram ka ng isang lump sum sa isang nakapirming tagal ng panahon sa isang nakapirming rate ng interes. Ang mga HELOC ay mas nababaluktot. Makakakuha ka ng kuwalipikadong humiram ng isang tiyak na halaga at maaaring bawiin ito sa panahon ng panahon ng pag-draw, kadalasan ay 10 taon. Ang rate ng interes sa isang HELOC ay adjustable, o variable. Ang rate ay nagbabago kasama ang mga rate ng merkado.

Sa kabila ng pagkakaiba, ang mga panuntunan ng IRS sa deducting interes ay magkapareho para sa mga pautang sa equity ng bahay at HELOC.

Paano ibawas ang iyong interes

Bago ang oras ng buwis, dapat kang makatanggap ng isang IRS Form 1098, o ang Mortgage Interest Statement, mula sa iyong tagapagpahiram. Ipinapakita nito ang interes na iyong binayaran sa iyong home equity loan o linya ng kredito sa nakaraang taon. Tawagan ang iyong tagapagpahiram kung hindi ka makakakuha ng 1098 o kung gusto mo ng tulong sa pag-unawa nito.

Upang ibawas ang interes na iyon kapag nag-file ng mga buwis at pinunan ang IRS Form 1040, sabi ni Schnepper:

• I-itemize ang iyong interes na binayaran sa linya 10 ng Iskedyul A
• Kung hindi ka makakuha ng isang form mula sa iyong tagapagpahiram, isulat ang interes na binayaran sa linya 11

Gastusin ang mga pondo ng matalino

Hindi pinapahalagahan ng IRS kung paano mo ginagamit ang mga pondo na iyong hiniram sa equity ng iyong bahay. "Ang pera mula sa iyong home equity loan o linya ng kredito ay maaaring gamitin para sa anumang bagay," sabi ni Schnepper. Hindi mo kailangang gamitin ito upang mapabuti ang iyong tahanan.

Gayunpaman, may mga matalinong paggamit at di-matalino na paggamit para sa iyong mga pondo. Pagkatapos ng lahat, ang paghiram sa katarungan ay mapanganib - maaari mong mawala ang bahay kung ikaw ay default sa pagbabayad.

Maghanap ng higit pa tungkol sa paghiram ng home-equity mula sa Investmentmatome

• Pinakamahusay na nagpapahiram ng HELOC
• Ang isang home equity loan ay isang matalinong mapagpipilian sa pagtaas ng mga rate
• Home equity loan versus linya ng credit: pros and cons