Tulungan ang mga Grandkids at ang Iyong Lupa Sa isang 529

Ni Rita Cheng

Matuto nang higit pa tungkol sa Rita sa Aming site Magtanong ng Tagapayo

Karaniwan para sa mga lolo't lola ang gustong makatulong sa pagbabayad para sa edukasyon sa kolehiyo ng kanilang mga apo. Ngunit nais din nilang tiyakin na gumagawa sila ng mga matalinong desisyon tungkol sa kanilang sariling mga pananalapi. Madalas kong marinig mula sa mga lolo't lola na nagtatanong kung paano nila magagawa.

Ang isang paraan ay sa pamamagitan ng isang 529 na plano, isang plano sa pagtitipid na may pakinabang sa buwis na partikular na idinisenyo para sa mga gastos na may kaugnayan sa edukasyon. Ang mga planong ito ay nag-aalok ng isang malakas na kumbinasyon ng mga benepisyo sa pagpaplano ng ari-arian at paglago ng walang-bayad na buwis, na ginagawa itong isang kaakit-akit na opsyon para sa mga lolo't lola na gustong mamuhunan sa edukasyon ng kanilang mga apo.

Ang isang lolo o lola ay maaaring maglagay ng pera sa isang 529 na plano habang lumalaki ang isang bata, ngunit ang pera ay nananatili sa ilalim ng kontrol ng lolo't lola. Kung ang apo ay nagpasiya na hindi dumalo sa kolehiyo (o trade school), maaaring baguhin ng lolo o lola ang pangalan ng benepisyaryo sa 529 account na walang parusa. Hindi tulad ng mga account ng custodial, ang benepisyaryo ay hindi makokontrol sa pera sa 529 kapag naabot ang edad ng mayorya (karaniwang 18) at hindi maaaring gamitin ang pera sa anumang bagay maliban sa mga gastusin na kaugnay sa mas mataas na edukasyon.

Mga plano sa pag-save at mga plano sa prepayment

Mayroong dalawang uri ng 529 mga plano, mga plano sa pagtitipid at mga paunang bayad na plano:

Mga plano sa pag-save payagan ang mga pamilya na mamuhunan ng pera na lumalaki nang walang buwis, katulad ng paraan ng 401 (k) na gumagana para sa mga pagreretiro sa pagreretiro. Ang mga kontribusyon ay hindi tax-deductible, at ang iyong mga pagbalik ay tinutukoy ng pagganap ng mga pinagbabatayan na pamumuhunan, na karaniwang binubuo ng mga mutual funds. Karamihan sa 529 na mga plano sa pagtitipid ay may mga portfolio na batay sa edad, kung saan ang mga paglalaan ng pamumuhunan ay nakakakuha ng mas konserbatibo habang ang nakikinabang ay nakakakuha ng mas malapit sa pagpapatala sa kolehiyo.

Mga plano sa prepaid payagan ang mga pamilya na magbayad ng matrikula sa mga rate ngayong araw para sa pagpapatala sa hinaharap. Ang ilang mga estado at ilang mga kolehiyo at mga unibersidad ay nangangasiwa ng mga prepaid na plano sa pagtuturo. Sa pamamagitan ng mga planong ito, ang mga pondo ay pinagsama at namuhunan upang mapanatili ang (o matalo) na implasyon. Kapag ang bata ay handa na dumalo sa kolehiyo, ang pera ay direktang inilipat sa paaralan.

Mga benepisyo sa pagpaplano ng estate

Sa pangkalahatan, ang pederal na code ng buwis ay nagbibigay-daan sa bawat indibidwal na magbigay ng sinumang ibang tao hanggang sa $ 14,000 sa isang taon nang hindi nagpapalit ng mga buwis sa federal na regalo. (Ang isang mag-asawa ay maaaring magbigay ng isang tao ng $ 28,000 - $ 14,000 mula sa bawat asawa.) Ito ay nangangahulugan na ang mga lolo't lola ay maaaring gumawa ng malaking buwis na walang bayad sa kanilang mga apo. Habang ang isang regalo na labis sa halagang "taunang pagbubukod" ay karaniwang sasailalim sa buwis sa regalo, pinapayagan ng mga espesyal na 529 na tuntunin ang tagabigay ng regalo, o tagapagkaloob, upang gumamit ng limang taon ng taunang mga pagbubukod nang sabay-sabay. Maaaring samantalahin ng mga lolo't lola ito sa pamamagitan ng pagbibigay ng hanggang $ 70,000 (hanggang $ 140,000 para sa mag-asawa) sa isang taon.

Dahil ang mga kontribusyon sa 529 mga account ay itinuturing na isang nakumpletong regalo sa benepisyaryo, ang mga kontribusyon at mga kita ay hindi kasama mula sa ari-arian na maaaring pabuwisin. Sa madaling salita, ang pera ay nasa ilalim pa ng kontrol ng mga lolo't lola ngunit hindi na bahagi ng kanilang ari-arian. Iyon ay gumagawa ng mga plano sa pagtitipid na ito ng isang matalinong opsyon para sa mga taong maliliit.

Ang mga Grandparents ay maaaring magtatag at magbigay ng kontribusyon sa 529 na mga plano para sa maraming mga benepisyaryo tulad ng nakikita nilang angkop, ayon sa mga limitasyon sa buwis sa ari-arian at regalo. Halimbawa, ang aking mga kliyente na si Grandpa Richard at Grandma Nancy ay nalulugod na ma-deposito ng isang kabuuang $ 56,000 sa 529 na mga plano para sa kanilang mga twin granddaughters na si Isabella at Alexandra ($ 14,000 mula sa bawat lolo o lola sa bawat account ng apo). Ang mga plano ay tumatanggap din ng mga kontribusyon ng third-party, kung nais ng ibang miyembro ng pamilya na mag-ambag.

Mga paghihigpit sa paggamit ng mga pondo

Habang 529 mga plano ay isang nakahihimok, buwis-advantaged na paraan upang i-save para sa kolehiyo, mayroon silang mga paghihigpit. Ang mga pondo mula sa isang 529 na plano ay magagamit lamang para sa tuition, room at board sa postsecondary na institusyong pang-edukasyon. Kahit na mayroong maraming iba pang mga paraan upang suportahan ang mga ambisyong pang-unibersidad ng iyong apo - tulad ng pagbabayad para sa standardized test tutoring, supplies ng paaralan, mga programa pagkatapos ng paaralan o pagpapayo sa kolehiyo - hindi ka maaaring magbayad para sa mga bagay mula sa 529 na mga plano.

Ang mga komplikasyon ay lumabas kung ang apo na ang pangalan ay nasa account ay nagtatapos nang walang anumang (o sapat) na gastos sa edukasyon na gugulin ang 529 na pera. Tulad ng nabanggit, kung ang benepisyaryo ng account ay hindi pumasok sa paaralan, maaari mong baguhin ang mga benepisyaryo. Ngunit paano kung hindi Ang mga apo ay nagtapos sa pag-aaral? Sa kasong iyon, maaari mong bawiin ang pera. Ang iyong mga kontribusyon - ang pera na inilagay mo sa account - ay hindi binubuwisan sa withdrawal, ngunit ang anumang mga kinita sa pamumuhunan na iyong kinukuha ay mabubuwisang bilang ordinaryong kita at sasailalim sa karagdagang 10% na multa sa buwis.

Kung ang isang estudyante ay pumasok sa paaralan ngunit tumatanggap ng scholarship, binawasan ang mga gastos na maaaring bayaran mula sa 529 at nagreresulta sa pera na natira sa account, ang mga lolo't lola ay may ilang mga pagpipilian:

• Ang benepisyaryo sa plano ay maaaring mabago sa ibang miyembro ng pamilya.
• Ang labis na pondo ay maaaring ilaan para sa graduate school.
• Maaaring i-withdraw ang dagdag na pondo. Sa sitwasyong ito, ang mga pag-withdraw ng mga kontribusyon ay hindi muling binubuwisan, at ang mga kinawalang kita ay muling nakabatay sa buwis sa kita - ngunit ang 10% na pederal na multa sa buwis sa kita ay hindi nalalapat.

Ang kapangyarihan ng pagpaplano

Bilang isang retirado, ang iyong unang priyoridad ay dapat na mapanatili ang iyong pamantayan ng pamumuhay at kalidad ng buhay.Ang mga benepisyo sa pagpaplano ng ari-arian at mga bentahe ng buwis ng 529 mga plano ay sumasalamin sa mga lolo't lola na gustong mamuhunan sa edukasyon sa kolehiyo ng kanilang mga apo. Gayunpaman, kung nais mong buksan ang isang 529 plano o galugarin ang iba pang mga paraan upang suportahan ang iyong mga apo, ang mga pakinabang ng pagpaplano nang maaga ay hindi maaaring maging sobra-sobra. Ang bawat dolyar na namuhunan ngayon ay nangangahulugan ng mas kaunting pera na ang iyong mga anak o mga inapo ay kailangang humiram sa hinaharap.

Imahe sa pamamagitan ng iStock.