Pupunta sa graduate school? Huwag kalimutan ang tungkol sa iyong mga pagreretiro sa pagreretiro

Ni Mark Porter, CFA, CFP®

Matuto nang higit pa tungkol kay Mark sa aming site Magtanong ng Tagapayo

Tanungin ang marami sa aking mga kliyente na isasaalang-alang ang pagpunta sa graduate school, "Alin ang mas mahusay, 401 (k) o Roth IRA?" Siyempre, sa pagpaplano ng pananalapi, ang bawat sagot ay nagsisimula sa "Depende ito." na maaaring magkaroon ng kahulugan sa ilalim ng ilang mga pangyayari, ngunit tulad ng sa anumang mahusay na plano, kailangan mo itong gawin nang maaga.

Ang maikli at matamis: Kung ikaw ay nagtatrabaho ngayon ngunit nagplano na umalis sa iyong tagapag-empleyo at dumalo sa full-time na graduate school, maaaring gusto mong isaalang-alang ang kontribusyon sa iyong pre-tax 401 (k) ngayon at potensyal na i-convert ito sa isang Roth IRA sa buong taon ikaw ay isang mag-aaral.

Ang mahaba at mahalaga-upang maunawaan: Kapag ikaw ay unang nagtatrabaho, ang pag-save sa isang pre-tax na 401 (k) ay magbabawas sa iyong mga dapat bayaran ng pagbubuwis at kaya malamang na mabawasan ang iyong mga buwis sa pederal. Makakatipid ka sa mga buwis sa iyong marginal na antas ng buwis sa oras na iyon. Kung iyong i-convert ang iyong pre-tax na 401 (k) sa isang Roth IRA, ang halaga ng conversion na iyon ay magtataas ng iyong kabuuang kita sa pamamagitan ng halaga ng conversion.

Tulad ng anumang pinansiyal na transaksyon, mahalaga na kumunsulta sa isang propesyonal upang matiyak na ang paglipat mula sa isang 401 (k) sa anumang uri ng IRA o isang partikular na diskarte ay angkop para sa iyong sitwasyon. Ang parehong 401 (k) at isang Roth IRA ay nag-aalok ng potensyal para sa paglago ng tax-deferred. Ang isang Roth IRA ay karaniwang nagbibigay ng access sa mas malawak na hanay ng mga opsyon sa pamumuhunan, ngunit maaaring mas mataas ang mga bayarin at gastos. Dapat mo ring isaalang-alang ang iyong inaasahang kita at mga rate ng buwis sa pagreretiro. Kung inaasahan mong mas mataas ang iyong rate ng buwis, ang isang Roth IRA ay maaaring maging mas mahusay na pangmatagalang pagpipilian.

Karamihan sa dalawang taon na mga programa sa graduate na paaralan ay tumatakbo mula sa Setyembre ng taong isang taon, hanggang sa dalawang taon at katapusan ng Mayo sa tatlong taon. Malamang na ikaw ay nagtatrabaho para sa mga bahagi ng taon isa at tatlo, ngunit maaaring mayroon kang maliit o walang kita sa taong dalawa. Kapag may mas kaunting kita, malamang na masusumpungan mo ang iyong sarili sa mas mababang bracket ng buwis. Maaaring ito ay isang mahusay na oras upang mapagtanto ang ilang mga kita mula sa isang conversion, kapag ang iyong rate ng buwis ay mababa!

Pagkatapos ng graduate school, inaasahan mo na mas maraming pera kaysa sa dati-kaya bakit ka nagpunta, tama? -At kaya ang iyong rate ng buwis ay maaaring mas mataas. Ang mga kwalipikadong pag-withdraw mula sa Roth IRA (tulad ng mga ginawa pagkatapos ng edad na 59 ½) ay maaaring walang income tax. Kaya, mag-save ka ng pera sa pamamagitan ng pagbibigay ng kontribusyon sa isang middle tax bracket, magbayad ng pera sa conversion sa mas mababang antas ng buwis at pagkatapos ay mag-withdraw ng pera mamaya sa buhay na walang buwis sa kabila ng iyong pagiging nasa mas mataas na bracket ng buwis (at pag-unawa, siyempre, na ang mga withdrawals bago ang 59 ½ ay maaaring magresulta sa isang 10% na bayarin sa multa ng IRS).

Isaalang-alang ang hypothetical na halimbawa: Ang unang trabaho ni Jimmy ay nagbibigay sa kanya ng isang kita na maaaring pabuwisin ng $ 50,000. Sa 2014, ang kita na maaaring pabuwisin ay bubuo ng isang bayarin sa buwis na mga $ 8,400. Sa pamamagitan ng pagbibigay ng $ 9,000 sa kanyang pre-tax 401 (k), maaari niyang i-save ang $ 2,250 sa mga buwis (dahil siya ay nasa 25% federal tax bracket). Pagkatapos magtrabaho sa loob ng dalawang taon at nag-aambag sa kanyang 401 (k), si Jimmy ay pumasok sa graduate school. Sa puntong ito, na-save niya ang $ 4,500 sa mga buwis mula sa dalawang taon na kontribusyon. Sa kanyang buong taon ng graduate school, wala siyang ibang kita at nag-convert siya ng $ 18,000 mula sa kanyang 401 (k) sa isang Roth IRA. Matapos ang kanyang karaniwang pagbabawas at personal na exemption, ang kanyang kita sa pagbubuwis ay tungkol sa $ 9,000 at ang kanyang federal tax bill ay $ 900. Na-save niya ang $ 4,500 sa mga buwis, binayaran ng $ 900, at ngayon ang kanyang mga dolyar ay maaaring potensyal na lumago ang buwis-free para sa natitirang bahagi ng kanyang buhay.

Kailangan mong magplano nang maaga. Kahit na maaari kang nasa isang mababang bracket ng buwis sa panahon ng conversion, tulad ni Jimmy malamang na kailangan mong magbayad ng mga buwis sa bulsa. Kung ganoon nga ang kaso, kailangan mong siguraduhing mayroon ka ng pera na inilaan para sa singil sa buwis. Gayundin, depende sa mga detalye ng iyong sitwasyon, tulad ng kung mayroon kang iba pang mga pagbabawas (tulad ng isang mortgage) o kita (tulad ng isang trabaho sa tag-init), ang pinakamainam na halaga ng pag-convert ay mag-iiba.

Ang takeaway: Kung plano mong pumasok sa graduate school, makipag-usap sa iyong tagaplano sa pananalapi at / o tagapayo sa buwis nang maaga at bumuo ng isang plano upang samantalahin ang iyong pabagu-bago na bracket ng buwis.

Ang mga opinyon na tininigan sa materyal na ito ay para lamang sa pangkalahatang impormasyon at hindi nilayon upang magbigay ng tukoy na payo o rekomendasyon para sa sinumang indibidwal. Iminungkahing talakayin mo ang iyong partikular na sitwasyon sa isang kwalipikadong tagapayo.