Opsyon sa Stock Employee: Ang Mga Pangunahing Kaalaman

Sa pamamagitan ngLaura Tanner, Ph.D, CFP®

Matuto nang higit pa tungkol kay Laura sa Magtanong ng Isang Advisor ng Investmentmatome.

Ito ang pangalawang sa isang serye kung paano makikinabang mula sa katarungan sa iyong kumpanya. Sa Bahagi 1, ang mga pangunahing kaalaman ng mga pangmatagalang plano ng insentibo ay tinalakay, kasama ang mga kinakailangan sa paglalagay.

Ang mga opsyon ng stock ng empleyado ay maaaring maging isang mahirap na konsepto upang maunawaan. Ang bagay na dapat tandaan ay ang potensyal para sa mahusay na gantimpala - down payment para sa isang bahay, pag-aaral ng kolehiyo para sa iyong mga anak, maagang pagreretiro. Maaari kang magkaroon ng pagkawalang-galaw dahil sa kawalan ng katiyakan kung paano magpatuloy. Upang banggitin si Hunter Thompson, "Ang isang lalaking nagpapaliban sa kanyang pagpili ay hindi maaaring hindi magkaroon ng kanyang pagpili na ginawa para sa kanya sa pamamagitan ng pangyayari."

Ano ang mga opsyon sa stock ng empleyado?

Ang mga ito ay ang karapatan (hindi ang obligasyon) upang bumili ng mga namamahagi sa iyong kumpanya sa isang paunang natukoy na presyo, na tinatawag na presyo ng ehersisyo o presyo ng strike. Tulad ng tinalakay sa nakaraang post, ang iyong kakayahang mag-ehersisyo ang mga pagpipiliang ito ay nakasalalay sa iskedyul ng vesting (mga kundisyon na dapat mong matugunan, karaniwang haba ng trabaho sa kumpanya).

Narito ang isang hypothetical na halimbawa, na nagpapakita ng potensyal para sa pakinabang:

• Ang Presyo ng Pagpipilian: $ 0.20
• Halaga ng Fair Market sa Exercise Date: $ 10
• Bilang ng mga Pagbabahagi na Ginamit mo: 5000

Tandaan na ang pagbabahagi ay "sa pera" - ang halaga nila sa petsa ng pag-eehersisyo ng $ 10 / share ay mas malaki kaysa sa presyo na binayaran mo para sa kanila, $ 0.20 / share. Ang bottom line: mayroon kang $ 50,000 na halaga ng stock sa panahon ng ehersisyo, sa isang gastos sa iyo ng $ 1000.

Ang pakinabang na ito ay hypothetical (ibig sabihin, hindi nakamit na pakinabang), at nagiging tunay lamang kapag ang stock ay talagang ibinebenta. Bilang karagdagan, ang mga buwis ay dapat (halaga at tiyempo depende sa uri ng mga opsyon sa stock na mayroon ka, insentibo kumpara sa hindi kwalipikado). Kapag nag-ehersisyo ka ng mga pagpipilian at hawakan ang stock, walang garantiya ng mga nakamit sa hinaharap o anumang mga nadagdag (at ang stock ay maaaring bumaba sa ibaba ng presyo na iyong binayaran para dito).

Inirerekomenda na humingi ka ng propesyonal na payo sa pagpaplano para sa ehersisyo at pagbebenta ng stock ng iyong kumpanya, at sa pagmamapa ng mga pananagutan sa buwis.

Tatlong hakbang sa mga pagpipilian sa stock ng empleyado

1. Vesting - iskedyul na itinakda ng plano ng stock ng kumpanya.
2. Pagsasanay - maaari ka lamang mag-ehersisyo (bayaran ang presyo ng pagpipilian para sa) mga pagpipilian sa stock na may vested. Ang desisyon kung kailan mag-ehersisyo ang iyong mga pagpipilian ay kumplikado, ngunit sa pinakamababang ang mga pagpipilian ay dapat na "sa pera" (halaga ng stock sa exercise> presyo ng pagpipilian).
3. Pagbebenta ng stock - sa iyong paghuhusga, pagtatalumpati sa mga layunin sa pamumuhunan, pananaw para sa pagganap ng stock ng kumpanya, pangangailangan para sa sari-saring uri, mga buwis.

Huwag masusubaybayan ang iyong mga opsyon sa stock

Karaniwang mawawalan ng bisa ang mga opsyon sa stock ng 10 taon mula sa petsa ng pagbibigay. Mahalaga na pamilyar sa mga detalye ng plano ng stock ng iyong kumpanya. Ang kumpanya ay hindi kailangang ipaalam sa iyo kapag ang iyong mga pagpipilian ay malapit sa pag-expire.

Kapag umalis ka ng isang kumpanya, kadalasang mayroon kang 90 araw upang mag-ehersisyo ang mga pagpipilian sa vested (tingnan ang plano ng stock ng iyong kumpanya). Matapos ang oras na iyon, nawalan ka ng karapatan sa mga namamahagi.