Tax-Smart Ways to withdraw Funds Mula sa isang 529 College Plan

Ang isang 529 na plano ay maaaring maging isang mahusay na paraan upang i-save para sa kolehiyo, nagbibigay sa iyo ng pag-unlad ng tax-free investment at withdrawals para sa mga kuwalipikadong gastos, ngunit ang pagkuha ng iyong pera kapag ang mga singil sa pagtuturo ay nagsisimula lumiligid maaaring maging mapanlinlang. Sinasabi ng mga pros na may tamang paraan - at tiyak na ilang mga maling paraan - upang kumuha ng pera mula sa isang 529 account kung nais mong maiwasan ang isang sorpresa na bayarin sa buwis.

Panoorin ang kalendaryo

Maaari kang kumuha ng pera mula sa isang 529 sa anumang oras sa buong taon, ngunit sa pangkalahatan ang iyong withdrawals ay kailangang mas mababa sa o katumbas ng mga gastusin sa kolehiyo na aktwal mong binabayaran sa panahon ng taon. Kaya, kung mayroon kang isang singil sa pagtuturo na magbayad sa susunod na Enero, huwag mag-withdraw para sa ito mula sa iyong 529 sa Disyembre - ito ay nasa maling taon ng buwis, binabalaan si Barbara Weltman, may-akda ng "J.K. 1001 Mga Pagbawas ng Lasser at Tax Breaks 2017."

Kung sobra kang mag-withdraw sa taong ito, ang IRS ay maaaring magpapaloob sa iyo ng 10% na parusa plus mga buwis sa kita sa ilan o lahat ng labis (may mga pagbubukod; ang kabanata 8 ng IRS Publication 970 ay may lahat ng mga detalye).

Tandaan na bilangin ang tulong pinansyal

Iwasan ang paggawa ng mga withdrawals na walang kailangan sa pamamagitan ng accounting para sa libreng pinansiyal na tulong sa buwis, tulad ng mga scholarship, grant o pera ng GI Bill. Bawasan nila ang halaga ng iyong mga kuwalipikadong gastos sa mas mataas na edukasyon. Kung nakalimutan mo ang tungkol sa mga pinagmumulan at napagtanto mo na ang sobra sa iyong 529, mag-isip tungkol sa paggamit ng labis sa pagtuturo sa prepay o bumili ng bagong computer para sa Junior, sabi ni Brad Dillon, isang vice president sa pribadong pamamahala ng kayamanan sa Brown Brothers Harriman sa New York. Maaaring makatulong ang pag-iwas sa mga buwis o parusa.

MGA PANGUNAHING PAGBABAGO NG MGA PANUKALA

Ilang mga paraan upang gamitin ang tax code sa iyong kalamangan sa pag-save at pagbabayad para sa kolehiyo:

529 na mga plano

• Ano ang nakukuha mo: Ang mga libreng distribusyon ng buwis para sa "mga kwalipikadong gastos sa mas mataas na edukasyon" tulad ng pagtuturo, bayad, silid at board, mga libro, supplies at ilang mga kagamitan (tulad ng isang computer)
• Mga limitasyon ng kita upang maging karapat-dapat: Wala

American Credit Opportunity

• Ano ang nakukuha mo: Hanggang sa $ 2,500 bawat mag-aaral para sa pag-aaral, bayad, suplay at kagamitan
• Mga limitasyon ng kita upang maging karapat-dapat: $ 90,000 para sa solong filers; $ 180,000 para sa mga pinagsamang tagatala

Lifetime Learning Credit

• Ano ang nakukuha mo: Hanggang $ 2,000 bawat tax return (hindi bawat mag-aaral) para sa pag-aaral, bayad, libro
• Mga limitasyon ng kita upang maging karapat-dapat: $ 65,000 para sa mga nag-iisang filers, $ 131,000 para sa mga pinagsamang tagatala

Ang pag-aaral at pagbabayad ay bawas

• Ano ang nakukuha mo: Hanggang $ 4,000 para sa pag-aaral at bayad
• Mga limitasyon ng kita upang maging karapat-dapat: $ 80,000 para sa solong filers; $ 160,000 para sa mga pinagsamang tagatala

Tandaan: Hindi mo ma-claim ang lahat ng tatlong kredito para sa parehong mag-aaral; sinasabi ng IRS na dapat kang pumili ng isa. Matuto nang higit pa tungkol sa mga pagbubukas ng buwis sa edukasyon dito.

Tingnan kung sisirain ni Uncle Sam ang ilan sa kuwenta

Magbayad para sa lahat ng bagay mula sa iyong 529 plano, at maaari kang umalis ng pera sa mesa. Iyon ay dahil ang mga kredito sa buwis at pagbabawas na inilaan para sa mga gastusin sa edukasyon ay maaaring mabawasan ang iyong inalis sa iyong 529.

Halimbawa, ang American Opportunity Credit ay nagpapagaan sa iyong bill ng buwis sa hanggang $ 2,500 sa isang taon kung ang mga gastos na nakuha mo sa kredito ay hindi binabayaran ng pera mula sa isang 529.

Kaya kung plano mong kunin ang American Opportunity Credit (pumunta dito upang makita kung kwalipikado ka), baka gusto mong magbayad ng sapat na lamang ng iyong tuition bill mula sa isang regular na savings o checking account o iba pang mapagkukunan ng cash upang makuha ang credit, Dillon sabi ni.

"Sa ganoong paraan maaari mo pa ring kunin ang kredito sa buwis, at pagkatapos ang lahat ng natitirang gastos ay nagmumula sa 529 na plano," paliwanag niya. (Tingnan ang sidebar para sa iba pang mga break na buwis sa pag-aaral na maaaring dumating sa pag-play.)

Makipag-ugnay kay Grandma

Kung ang ilang mga miyembro ng pamilya ay may bawat isang set up ng isang 529 account para sa Junior, siguraduhin na makipag-usap sa kanila upang maiwasan ang pag-withdraw ng masyadong marami o masyadong maliit, sabi ni Weltman. Gayundin, tingnan kung paano gumaganap ang bawat account.

"Baka iwanan ang mataas na tagapalabas at dalhin ito mula sa mas mababang tagapalabas," sabi niya.

Mag-isip tungkol sa kung anong pangalan ang ilagay sa tseke

Ang mga distribusyon mula sa 529 ay maaaring bayaran sa may-ari ng account (halimbawa ng magulang o lolo o lola), sa benepisyaryo (ang mag-aaral) o kahit na sa paaralan, sabi ni Weltman.

"Ang pinakamahusay na paraan upang gawin ito ay upang mabayaran ito sa benepisyaryo," ang sabi niya. Kung ginawa mo ito sa iyong sarili, sabi niya, ang Form 1099-Q na nagpapadala ng 529 administrator upang mag-ulat ng pag-withdraw ay nagpapahiwatig na ang pamamahagi ay hindi pumunta sa nakatakdang benepisyaryo.

"Iyon ay pagpunta sa marahil - at hindi ko talaga sabihin - taasan ang kilay sa IRS," sabi niya. "Pagkatapos ay nakasalalay sa may-ari upang bigyang-katwiran na, sa katunayan, ang mga pondo ay ginagamit para sa edukasyon - na maaaring magawa, ngunit malinaw na ito ay nakakatulong."

Huwag hipan ito sa isang flight home

Hindi lahat ng pagbili sa mga taon ng kolehiyo ay isang kuwalipikadong gastusin sa pag-aaral sa mga mata ng IRS, kaya tiyaking iniisip mo ang mga tamang gastos kapag gumagastos ka ng 529.

Halimbawa, ang transportasyon ay karaniwang hindi kuwalipikadong gastos sa pag-aaral, na nangangahulugan ng paggasta ng 529 pera sa mga tiket sa eroplano, mga pass ng bus o isang bagong Mustang ay isang malaking no-no. Hindi rin binibilang ang mga gastos sa seguro at medikal. Software na kinakailangan ng mga bilang ng paaralan; Ang "Minecraft" ay hindi.

"Hindi sa tingin ko ang beer ay sakop," idinagdag ni Weltman.

Bawasan, muling paggamit, gumamit muli

Kung ang Junior ay nakakuha ng isang buong pagsakay o nagpasiya na kumuha ng isang "taon ng agwat" na nagtatapos hanggang sa ilang dekada, ang pera sa 529 na account ay hindi mawawala magpakailanman. Maaari mo itong ilipat sa isa sa iyong mga anak o sa ibang miyembro ng pamilya. Maaari mo ring ipadala ang iyong sarili pabalik sa paaralan. Kung hindi iyon opsyon, sinabi ni Weltman na ang pagbabawas ng account ay hindi ang pinakamasamang bagay sa mundo - maaaring kailangan mong bayaran ang 10% na parusa at buwis sa kita, ngunit ang iba ay babalik sa iyo. Ang pagbabayad ng account out sa Junior ay maaaring tumagal ng ilan sa mga buwis na sumakit ang ulo kung siya ay nasa isang mas mababang bracket ng buwis kaysa sa ikaw ay, idinagdag niya.

Alinmang paraan, makarating lang sa, Dillon ay nagdadagdag. Ang mas mahaba ang pera ay nakaupo sa account, mas lalo itong lumaki at ang mas malaki na kagat ng buwis ay magiging.

Higit sa mga buwis mula sa Investmentmatome:

• Kalkulahin ang iyong pasanin sa buwis
• Tuklasin ang mga break ng buwis para sa edukasyon
• Gumuhit sa mga bracket ng kita sa buwis sa taong ito

Si Tina Orem ay isang manunulat ng kawani sa Investmentmatome, isang personal na website ng pananalapi. Email: [email protected].