Tax Planning Definition & Example |

Ano ito:

Ang pagpaplano ng buwis ay ang proseso ng pagtataya sa pananagutan sa buwis at pagbubuo ng mga paraan upang mabawasan ito.

Paano ito gumagana (Halimbawa):

Ang pagpaplano ng buwis ay nagsasangkot ng paglikha ng mga portfolio o mga sitwasyon na bilang mabubuting buwis hangga't maaari. Ito ay nangangailangan ng mga mamumuhunan at mga kumpanya na magbigay ng pagsasaalang-alang hindi lamang sa laki ng kanilang kinikita o kita, kundi pati na rin sa kalikasan at tiyempo ng mga pagbili, pagsakop sa seguro at mga uri ng pamumuhunan na ginagawa nila. Ang mga pagpapasya na ito ay nakakaapekto sa lahat ng bagay mula sa kung saan ang tax bracket ang mamumuhunan ay nasa mga uri ng pagbabawas sa buwis na kwalipikado ng mamumuhunan.

Ang pagpaplano ng buwis ay isang dahilan ng pamumuhunan tulad ng mga Individual Retirement Account (IRA) ay napakahalaga sa maraming tao na nagse-save para sa pagreretiro. Ang mga asset sa isang tradisyunal na IRA ay maaaring lumago nang walang buwis habang ang mga asset ay mananatili sa account. Kaya, halimbawa, kung ang IRA ni John ay namuhunan sa stock ng XYZ ng Kumpanya at ang stock ng Kumpanya XYZ nagbabayad ng $ 1,000 sa mga dividend, hindi kailangang bayaran ni John ang buwis sa dividend na ang mga mamumuhunan na gaganapin sa Kumpanya XYZ sa labas ng isang IRA ay malamang na kailangang magbayad. At dahil hindi niya kailangang kumuha ng pera mula sa account upang bayaran ang mga buwis na iyon, ang natitirang pera na ngayon ay patuloy na lumalaki.

Bakit Mahalaga:

Ang pagpaplano ng buwis ay maaaring gumawa ng malaking pagkakaiba sa hinaharap na halaga ng isang portfolio at sa gayon ay may malaking epekto sa pamantayan ng pamumuhay ng isang tao ngayon at sa hinaharap. Halimbawa, kung ang sitwasyon na inilarawan sa itaas ay gumaganap sa taon-taon, ang investment ni John sa Company XYZ ay maaaring maging mas sulit (salamat sa pagpaplano ng buwis) kaysa ito ay magiging halaga kung ginawa niya ang parehong pamumuhunan sa labas ng IRA.