Ang Pagbubukod ng Buwis ay Bakuna para sa 'Paralisis ng Buwis'

Ni Jarrett B. Topel

Matuto nang higit pa tungkol sa Jarrett sa aming site Magtanong ng Tagapayo

Hindi ko naintindihan kung bakit umiiral sa karamihan ng mga Amerikano 'isip tulad ng isang negatibong kaugnayan sa pagbabayad ng buwis (tulad ng sa "kamatayan at …"). Hindi ba ang katotohanan na ang isang tao ay dapat magbayad ng mga buwis ay nangangahulugan na siya ay gumawa ng pera?

Nakukuha ko na mayroong anumang bilang ng mga tiyak na pagtutol na maaaring mayroon ang mga tao, depende sa kanilang posisyon sa pulitika o socioeconomic, sa magkano sila ay binubuwisan, o sa kung ano ang ginagamit ng pera. Ngunit ito ay nakakaapekto sa akin bilang kakaiba na ang isang signal ng isang bagay na medyo positibo (pagkakaroon ng kita nagkakahalaga ng pagbubuwis) ay maaaring magdala ng tulad ng isang negatibong kahulugan sa karamihan ng mga tao ng isip.

Ang pagkuha ng isang hakbang karagdagang, ang ilang mga kahit na tingnan ang pagbabayad ng buwis bilang isang uri ng parusa. Para sa maraming mga retirado na gumugol ng mga taon na nag-aambag sa mga plano sa pagtitipid ng buwis na buwis at ngayon ay dapat bayaran ang piper habang sila ay nag-withdraw ng pera, maaari itong maging sanhi ng negatibong emosyonal na tugon na tinatawag naming "paralysis sa buwis."

Ang pagbabayad ng mga buwis ay hindi parusa

Ang isang kamakailang karanasan sa isang bagong kliyente ay naglalarawan ng problema.

Si Joe at Rhonda ay nagtrabaho nang maraming taon, at nagawa ang kanilang pananaliksik, sinunod nila ang maginoo karunungan at na-save para sa kanilang pagreretiro gamit ang karamihan sa mga tax-qualified at tax-deferred account (tradisyunal na IRA, 401 (k) at 403 (b) na mga account, at iba pa). Sa paggawa nito, nakatanggap sila ng isang bawas na buwis sa pag-upo nang sila ay nag-ambag sa kanilang mga account, at nagustuhan ang pagtanggi sa buwis sa lahat ng paraan.

Ngayon si Rhonda at Joe ay mahigit sa edad na 60 at kamakailan lamang ay nagretiro, at ginagamit nila ang pera na masigasig nilang iniipon upang matamasa ang kanilang karapat-dapat na pagreretiro. Sa kanilang huling appointment, sinabi nila sa akin na nais nilang kunin ang buong pamilya (mga bata at apo) sa isang Alaskan cruise. Ang gastos para sa biyahe ay $ 25,000, kaya ipinaliwanag ko na kakailanganin naming lumapit sa $ 42,000 mula sa kanilang mga account sa pagreretiro upang masakop ang gastos ng biyahe kasama ang mga buwis sa pederal at estado sa pag-withdraw.

Ayon sa kanilang pinansiyal na plano, maaari nilang tiyakin ito nang walang pag-alis sa kanilang mga layunin sa pagreretiro, ngunit nang marinig nila ito, sila ay lubhang nasiraan ng loob. Nadama nila na kung sila ay "pinarusahan" para sa pag-alis ng pera mula sa kanilang mga account sa pagreretiro. Natapos na nila ang paglalakad at patuloy na nagtitipon ang pera sa kanilang mga account, sa kabila ng aking mga paulit-ulit na mga katiyakan na maaari nilang madaling mapunta ang biyahe. Ang resulta, siyempre, ay ngayon hindi nila tinatangkilik ang pera na ginugol nila sa isang buhay na nagtitipon, at hindi nila pahihintulutan ang kanilang sarili na magkaroon ng napakahalagang karanasan sa paglalakbay kasama ang kanilang pamilya, at paglikha ng magagandang mga alaala para sa lahat.

Ang sikolohiya sa trabaho dito, sa aming karanasan, ay isang all-too-common phenomenon na inaasahan namin na makatagpo ng higit pa at higit pa bilang milyon-milyong mga sanggol boomers gawin ang kanilang paraan sa pagreretiro.

Mayroong ilang mga paraan upang matugunan ang "pagkalumpo sa buwis." Ang isa ay upang ayusin ang pag-iisip ng isang tao sa paligid ng mga pagtitipid at buwis. Unawain na ang paglagay ng pera sa mga account na may pakinabang sa buwis ay hindi isang paraan ng pag-iwas buwis, ngunit isang paraan ng deferring sila. Ang isang mahusay na paraan upang magsimula ay ang isang pagbabago sa mindset - upang makakuha ng layo mula sa ideya na nagbabayad ng mga buwis sa pera na hindi kailanman na-taxed bago ay isang uri ng isang "parusa."

Ang pagtugon sa sikolohiya sa paligid ng pagkalumpo sa buwis ay kadalasan ang tanging kasangkapan na mayroon tayo sa mga kliyente na nagretiro na. Ngunit para sa mga nagse-save pa rin, may ilang mga kongkreto hakbang na maaari naming gawin upang pagaanin ang mga epekto ng pagbubuwis sa pagreretiro. Ang pinakamahalaga sa mga ito ay batay sa tinatawag nating "Tax Triangle."

Ang tatlong panig ng tatsulok

Sa madaling salita, ang Tax Triangle ay isang paraan upang pag-iba-ibahin ang mga dolyar ng pamumuhunan ng kliyente sa iba't ibang uri ng mga account, kaya't hindi bawat dolyar na na-withdraw sa pagreretiro ay binubuwisan sa pinakamataas na rate ng kliyente. Tulad ng ipinahihiwatig ng pangalan, ang isang maayos na ipinapatupad na Tax Triangle ay may tatlong bahagi:

• Mga kuwalipikadong account
• Hindi kuwalipikadong mga account
• Mga account na walang bayad sa buwis

Mga kuwalipikadong account

Upang hikayatin ang mga manggagawang Amerikano na i-save para sa kanilang sariling pagreretiro, nag-aalok ang pamahalaan ng dalawampung insentibo ng isang kasalukuyang buwis na pagbawas at pagbawas ng buwis sa daan para sa pera na naka-save sa ilang mga uri ng mga account sa pagreretiro, na kilala bilang kuwalipikadong mga account. Ang pinaka-karaniwan sa mga ito ay ang 401 (k), ngunit may iba, kabilang ang mga tradisyunal na IRA, 403 (b) mga plano, SEP IRA at higit pa. Ang mga manggagawa ay maaaring kumuha ng isang pederal (at madalas na estado) na pagbawas ng buwis para sa mga kontribusyon sa naturang mga account, pag-save ng upfront ng pera. Ang pagtanggi sa buwis sa mga account na ito ay nangangahulugan na walang mga buwis ang dapat bayaran sa anumang kita sa account (dividends, interest at capital gains) hanggang sa maalis ang mga pondo.

Dahil ang mga kita ay maaari ring makabuo ng kita, ang account ay maaaring lumago nang mas mabilis kaysa sa gagawin kung kailangan ng pera upang maibalik upang bayaran ang buwis dahil sa bawat taon. Ito ang dahilan kung bakit pinaniniwalaan ng karamihan sa mga manggagawa ang kwalipikadong mga sasakyan sa pag-save ay ang mga pinakamahusay na lugar upang makatipid para sa pagreretiro, at kung bakit napakarami ng kanilang mga pag-retiro sa mga naturang account.

Upang makuha ang paglago na ito sa paglipas ng buwis, bagaman, ang mga namumuhunan sa pangkalahatan ay nagbibigay ng karapatan na kumuha ng pera mula sa account bago ang edad na 59 ½. Kung sila ay mag-withdraw ng maaga, malamang na dapat nilang bayaran ang anumang mga ordinaryong pederal at estado income tax ay dapat bayaran, kasama ang isang 10% federal parusa at posibleng estado-imposed na mga parusa pati na rin. (May ilang mga eksepsiyon sa mga parusang maaga-withdrawal).

Ang karaniwang maling kuru-kuro ay ang mga uri ng mga account na ito ay "walang bayad sa buwis." Hindi sila. (Walang mga libreng tanghalian pagdating sa mga buwis.) Sa halip, ang mga buwis ay dapat bayaran kapag ang pera ay nakuha mula sa mga account, karaniwan ay sa pagreretiro. Bukod pa rito, ang mga pondo na ito ay karaniwang binubuwisan sa pinakamataas na ordinaryong rate ng buwis sa kita ng mamumuhunan - hanggang sa 39.6% para sa pederal na buwis, at anuman ang idinagdag ng kanilang estado. Sa madaling salita, walang mga buwis na nakaharap, ngunit ang mga buwis sa paglaon.

Ang maginoo karunungan ay na sa sandaling manggagawa ay nagretiro, sila ay nasa isang mas mababang bracket ng buwis kaysa sa kapag sila ay nagtatrabaho, at iyon ay magreresulta sa pagtitipid sa buwis. Gayunpaman, hindi ito palaging kaso - at kapag hindi ito, madalas na nagreresulta sa "pagkalumpo sa buwis" sa pagreretiro.

Hindi kuwalipikadong mga account

Ang mga hindi kuwalipikadong account ay ang mga hindi tumatanggap ng anumang espesyal na paggamot sa buwis. Ang mga tao ay kadalasang gumagamit ng ganitong mga uri ng mga account bilang isang huling paraan dahil naniniwala sila na ang paglagay hangga't maaari sa mga kwalipikadong account ay palaging ang kanilang pinakamahusay na pagpipilian para sa mga dahilan na tinalakay na.

Ang mga hindi kuwalipikadong account, sa kabila ng hindi pagbibigay ng anumang kasalukuyang pagbawas sa buwis o patuloy na pagtigil ng buwis, nag-aalok ng ilang mga pakinabang. Kapag ang mga pondo ay nakuha mula sa mga account na ito, tanging ang mga nadagdag ay binubuwisan (dagdagan, ang anumang pagkalugi ay kadalasang isinulat), at ang mga nadagdag ay binubuwisan sa mas kanais-nais na mga halaga ng capital gains (hindi karaniwang mga rate ng buwis sa kita). Ang mga rate ng capital gains ng kabisera (kasalukuyang bumabagsak sa 20%) ay mas mababa kaysa sa mga federal marginal income tax rates (kasalukuyang kasing taas ng 39.6%). Bukod pa rito, walang mga parusa para sa pag-withdraw ng mga pondo mula sa isang hindi kwalipikadong account bago ang edad na 59½.

Mga account na walang bayad sa buwis

Ang ikatlong bahagi ng Tax Triangle ay binubuo ng mga potensyal na mga tax-free na pamumuhunan. Ang pinaka-karaniwang uri ng account sa kategoryang ito ay ang Roth IRA. Kapag gumagamit ng isang Roth IRA, ang mga mamumuhunan ay hindi tumatanggap ng anumang pagbawas sa buwis sa harap, ngunit nakakuha sila ng bentahe ng pagtanggi sa buwis, at, kung pinamamahalaang tama, ang mga pondo ay maaaring maibalik sa ganap na walang buwis sa pagreretiro.

Ang tatsulok sa pagkilos

Narito ang isang halimbawa ng Tax Triangle sa trabaho.

Sabihin nating mayroon kaming retiradong mag-asawa na kailangang kumuha ng $ 60,000 / taon mula sa kanilang mga account upang ibigay ang kanilang kita sa pagreretiro. Sa ilalim ng kasalukuyang mga rate ng buwis, maaari silang tumagal ng $ 37,000 mula sa kanilang mga kwalipikadong account, na nagdadala sa kanila hanggang sa tuktok ng 15% marginal tax bracket. Ang susunod na $ 15,000 ay maaaring makuha mula sa kanilang hindi kuwalipikadong account, kung saan ay magbabayad sila ng isang flat na 15% sa mga buwis ng capital gains. Ang natitirang $ 8,000 ay maaaring makuha mula sa kanilang Roth IRA, at walang mga buwis ang dapat bayaran sa mga pondong iyon. Sa halimbawang ito, ang mag-asawa ay makakakuha ng $ 60,000 na kailangan nila, nang hindi na kinakailangang mag-alaga mula sa anumang isang account upang itulak ang mga ito sa isang mas mataas na bracket ng buwis.

Tulad ng karamihan sa mga bagay na pinansiyal (at kadalasan ay di-pinansiyal rin), ang pagkakaiba-iba ay ang susi. Sa isip, kapag ang mga kliyente ay umabot sa pagreretiro, nais namin ang mga ito na magkaroon ng pera sa mga kwalipikadong account (para sa kasalukuyang pagbawas at paglago ng tax-deferred), ilang pera sa mga hindi kuwalipikadong account (para sa potensyal na pagpapababa ng mga rate ng kapital na kita), at pera sa mga account na walang bayad sa buwis (para sa pagtigil ng buwis at mga distribusyon ng buwis).

Kung alam namin ngayon eksakto kung ano ang bracket ng bangko sa bawat kliyente ay nasa kapag siya ay sa huli ay nagretiro, madali itong malaman kung anong mga account ang pondo ngayon. Dahil malapit sa imposibleng hulaan kung anong klaseng buwis ang isang kliyente ay magiging sa maraming taon pababa sa linya, o kung anong mga pagbabago ang maaaring gawin sa istraktura ng buwis sa susunod na 10, 20, o 30-plus na taon, ang pinakamagandang payo ay magkaroon ng mga itlog sa maraming basket hangga't maaari.

Nag-coach kami sa aming mga kliyente na huwag matakot (o masisindak) mga buwis. Pagkatapos ng lahat, ang pagbabayad ng mga buwis ay nangangahulugang nangangahulugang gumawa sila ng pera. Gayunpaman, ang pagpapalit ng sikolohiya ay mahirap at maaaring tumagal ng oras, kaya ang pagpaplano ng isang diskarte upfront upang samantalahin ang anumang istraktura na umiiral sa hinaharap ay higit sa lahat. Sa ganoong paraan, pagdating sa oras upang magsimulang kumuha ng withdrawals at tinatamasa ang mga bunga ng kanilang paggawa (o paglalaan ng pamilya sa cruise na Alaskan), maaari naming tulungan ang aming mga kliyente na kontrolin ang sitwasyon ng buwis sa mas mahusay at mas mabigat na paraan.

Imahe sa pamamagitan ng iStock.

https: //

Maaari mo ring gusto:

Industriya ng Plano para sa Retirement Ripe for Revolution?

Ang mga Kamakailang Graduate ay Nabigo sa Pag-iimbak ng Pagreretiro

Ang Isang Key sa Matagumpay na Pagreretiro sa Pagreretiro

Sa likod ng Kurtina ng Mga Pondo ng Target na Petsa