IRA o 401 (k)? Isang Patnubay sa Magpasiya

Are 401(k)s a Financial Silver Bullet?

Ni Kathryn Hauer, CFP

Matuto nang higit pa tungkol kay Kathryn sa aming site Magtanong ng Tagapayo

Ang mga patakaran para sa mga plano sa pagreretiro ay maaaring nakalilito. Ang mga pagkakaiba at limitasyon na may kaugnayan sa mga kontribusyon, withdrawals, kita at buwis ay nagpapahirap upang matukoy ang pinakamagandang lugar para sa iyong mga matitipid. May mga buong kurso na nakatuon sa mga intricacies ng iba't ibang mga plano, ngunit maaari kang makakuha ng isang mahusay na ideya ng mga pangunahing kaalaman na may lamang ng ilang mga pangunahing detalye.

Kaya kung ano ang pagkakaiba sa pagitan ng isang 401 (k) at isang IRA? Para sa mga starter, isang 401 (k) ay isang planong pagtitipid sa pagreretiro na inalok sa iyo sa pamamagitan ng iyong trabaho at pinamamahalaan ng iyong tagapag-empleyo. Ang IRA, sa kabilang banda, ay isang planong pagtitipid sa pagreretiro na itinatag at pinamamahalaan mo sa pamamagitan ng iyong sarili.

Mayroong dalawang pangunahing uri ng IRA: tradisyonal at Roth. Ang mga pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng mga ito kasinungalingan kailan nagbabayad ka ng buwis at Ano binabayaran mo ang buwis. Sa isang tradisyunal na IRA, nakakakuha ka upang tanggihan ang iyong mga buwis. Deferral ng buwis nangangahulugan na hindi ka may utang na buwis sa taong ito sa perang na iyong naibabahagi (kaya nabawasan ang iyong bill ng 2015), ngunit may utang ka sa mga buwis sa pera na kinuha mo sa account sa susunod. Ang palagay ay ikaw ay nasa isang mas mababang bracket ng buwis kapag nag-withdraw ka ng pera sa pagreretiro, kaya nagtapos ka nang magbayad nang mas mababa sa mga buwis kaysa kung binayaran mo ang upfront ng buwis. Sa isang Roth IRA, nagbabayad ka ng mga buwis sa iyong mga kontribusyon, ngunit hindi sa iyong mga withdrawals.

Ang mga uri ng plano ay naiiba rin pagdating sa kontribusyon at mga limitasyon ng kita. Ang tsart sa ibaba ay hindi lubusang, ngunit inilalarawan nito kung paano naiiba ang mga paggamot sa pagbubuwis, kita at mga kontribusyon sa kabuuan ng mga pinaka karaniwang mga uri ng plano ng pagreretiro:

	401 (k)	Tradisyunal na IRA	Roth IRA
Paggamot sa buwis	Ang mga kontribusyon ay ipinagpaliban ng buwis. ibig sabihin ay inilagay mo sa pera na ikaw hindi nagbabayad sa buwis sa kita - hindi bababa sa hindi pa. Kapag gumawa ka ng withdrawals mula sa account mamaya, magbabayad ka ng mga buwis sa pera na kinuha mo - parehong iyong mga kontribusyon at anumang mga kita sa pamumuhunan (sa anyo ng interes, dividends o mga kita).	Tulad ng isang 401 (k), ang iyong mga kontribusyon ay ipinagpaliban ng buwis. Inilagay mo ang pera na mayroon ka hindi binabayaran ang buwis sa kita (pa), at nagbabayad ka ng mga buwis sa pera na iyong bawiin mamaya (parehong mga kontribusyon at kita).	Ang mga kontribusyon ay post-tax. Inilagay mo ang pera na mayroon ka na binabayaran na buwis sa. Ito ay nangangahulugan na ang iyong kita sa pagbubuwis ay hindi nabawasan, dahil ito ay may tradisyunal na IRA o 401 (k) na mga kontribusyon. Ang iyong withdrawals sa panahon ng pagreretiro ay walang buwis. Ang mahusay na benepisyo ng isang Roth ay hindi mo kailangang magbayad ng buwis sa kita ng pamumuhunan sa iyong account, tulad ng ginagawa mo sa tradisyonal na IRA.
Mga limitasyon ng kontribusyon	Ang pinakamaraming makakapag-ambag sa isang 401 (k) sa 2015 ay $18,000.	Ang pinakamataas na kontribusyon na ipinagpaliban sa buwis para sa 2015 ay $5,500. Kung saklaw ka ng plano sa pagreretiro sa trabaho - tulad ng isang 401 (k) - maaaring may limitasyon sa kung gaano karami ng iyong kontribusyon ang ipinagpaliban sa buwis, depende sa iyong kita (tingnan sa ibaba). Kung hindi ka saklaw ng isang plano sa pagreretiro sa trabaho, maaari kang magbigay ng buong halaga na ipinagpaliban ng buwis.	Ang pinakamataas na kontribusyon para sa 2015 ay $5,500. Gayunpaman, kung ang iyong kita ay lumampas sa ilang mga limitasyon (tingnan sa ibaba), ang iyong pinapahintulutang kontribusyon ay maaaring mabawasan o matanggal. (Gayunpaman, posible na i-convert ang isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA kahit na lumalampas ang iyong kita sa limitasyon.)
		TANDAAN: Ang maximum na taunang $ 5,500 ay isang pinagsama limitahan para sa lahat ng mga IRA ng indibidwal - parehong tradisyonal at Roth. Sa madaling salita, maaari kang maglagay ng kabuuang $ 5,500 sa iyong IRA, hindi $ 5,500 sa bawat isa.
Mga kontribusyon na "Makibalita"	Kung ikaw ay 50 o mas matanda, maaari kang magbigay ng dagdag na $6,000 sa iyong 401 (k) sa 2015.	Kung ikaw ay 50 o mas matanda, maaari kang magbigay ng dagdag na $1,000 ngayong taon.	Kung ikaw ay 50 o mas matanda, maaari kang magbigay ng dagdag na $1,000 ngayong taon.
		TANDAAN: Tulad ng regular na limitasyon ng kontribusyon, ang $ 1,000 na takip sa mga kontribusyon sa catch-up ay a pinagsama limitasyon na naaangkop sa lahat ng mga IRA ng isang indibidwal.
Mga limitasyon ng kita	Walang limitasyon sa kita. Sinuman ang maaaring magbigay ng maximum.	Kung saklaw ka ng plano ng pagreretiro sa trabaho at ang iyong kita ay higit sa $ 61,000 kung single o $ 98,000 kung may asawa, pagkatapos ay limitado ang iyong kontribusyon na naipagbayad ng buwis - mas mataas ang iyong kita, mas kaunti ang maibabahagi mo sa tax-deferred. Kung gumawa ka ng higit sa $ 71,000 kung wala o $ 118,000 kung may asawa, wala sa iyong kontribusyon ang ipinagpaliban ng buwis.Kung hindi ka sakop ng plano sa pagreretiro sa trabaho, pagkatapos ay maaari mong gawin ang buong kontribyutor na ipinagpaliban ng kontribusyon, anuman ang kita.Sa alinmang kaso, maaari kang mag-ambag ng pera sa tuktok ng iyong kontribusyon na ipinagpaliban sa buwis - kahit na higit sa $ 5,500 na limitasyon - ngunit ang labis ay hindi ipinagpaliban ng buwis. (Hindi gaanong nararamdaman na mag-ambag nang lampas sa limitasyon na ipinagpaliban ng buwis dahil hindi mo makuha ang mga benepisyo sa buwis at ang iyong pera ay nakatali nang mahabang panahon.)	Kung ikaw ay nag-iisang, ang iyong pinapayagang kontribusyon ng Roth IRA ay nabawasan kung gumawa ka ng higit sa $ 116,000 sa isang taon, at ikaw hindi maaaring mag-ambag sa lahat kung gumawa ka ng higit sa $ 131,000. Kung kasal ka, ang mga kaukulang limitasyon ay $ 183,000 at $ 193,000. Nalalapat ang mga limitasyon na ito anuman kung ikaw ay sakop ng plano ng pagreretiro sa trabaho.
Mga withdrawal	Sa pangkalahatan, ang mga withdrawals (aka "distributions") ay buwis bilang ordinaryong kita. Ang mga withdrawal bago ang edad na 59½ ay napapailalim sa isang karagdagang parusa sa buwis, kahit na ang parusa ay maaaring waived sa ilang mga kaso.	Sa pangkalahatan, ang withdrawals ay buwis bilang ordinaryong kita. Ang mga withdrawal bago ang edad na 59½ ay napapailalim sa isang karagdagang parusa sa buwis, ngunit ang parusa ay maaaring waived sa ilang mga kaso.	Ang mga withdrawal ng mga kontribusyon ay untaxed. Ang mga withdrawal ng kita sa pamumuhunan ay untaxed kung ginawa pagkatapos ng edad na 59 ½ at mayroon kang Roth IRA nang hindi bababa sa limang taon. Sa pangkalahatan, ang mga withdrawals ng kita bago ang edad na 59½ ay buwis, at maaaring maglapat ng karagdagang parusa.