5 Inabandona ang Pagbabawas sa Buwis sa Buwis sa Negosyo

Ang hindi pagtagumpayan ang lahat ng pagbabawas sa buwis sa maliit na negosyo na may karapatan sa iyo ay tulad ng pag-flush ng pera sa banyo. Ang mga pagbawas ay isang legal na paraan upang bawasan ang halaga ng kita ng negosyo na napapailalim sa buwis.

Ang pagpapanatili ng mga magagandang rekord ay susi upang i-back up ang mga pagbabawas, sabi ni Barbara Weltman, may-akda ng "J.K. Lasser's Small Business Taxes 2017."

"Panatilihin ang mga resibo, mga invoice at iba pang dokumentasyon," sabi niya. "Kung wala kang katibayan, maaari kang mawalan ng kapalaran."

Marahil alam mo na maaari mong bawasin ang suweldo at sahod, interes sa buwis at mga buwis, mga supply sa tanggapan, ang gastos ng pag-aayos at seguro, at pamumura sa ari-arian. Ngunit narito ang ilang mga karaniwang overlooked maliit na-negosyo pagbabawas ng buwis.

1. Pagbabawas sa home office

Gumagamit ka ba ng isang silid sa iyong tahanan bilang iyong pangunahing lugar ng negosyo, kung saan ka nakikitungo sa mga pasyente, kliyente o kostumer? Maaari kang makakuha ng pagbawas sa tanggapan sa bahay sa iyong mga personal na buwis sa kita, hangga't ginagamit mo ang bahagi ng iyong tahanan ng eksklusibo para sa pagsasagawa ng negosyo. Ngunit ang paggamit ng isang silid gaya ng isang opisina at isang lugar para sa mga bisita upang manatili, halimbawa, malamang na mawalan ng karapatan sa iyo.

Kung kwalipikado ka, magpasiya kung babawasan ang aktwal na gastos o gamitin ang pinasimple na pamamaraan ng IRS.

Kung binabawasan mo ang aktwal na gastos, ang mga halagang ginugol lamang para sa bahagi ng negosyo ng iyong bahay ay magiging karapat-dapat para sa mga ganap na pagbabawas (halimbawa, pagpipinta o pag-aayos sa lugar na ginagamit para sa negosyo). Ang mga di-tuwirang gastos - tulad ng insurance, mga kagamitan, renta at pangkalahatang pag-aayos - ay maaaring ibawas batay sa porsyento ng iyong tahanan na ginagamit para sa negosyo. Ang iba pang hindi nauugnay na gastos, tulad ng pagpapanatili ng lawn, ay hindi maaaring ibawas.

Kung pinili mo ang pinasimple na paraan, kalkulahin ang iyong pagbawas sa pamamagitan ng pagpaparami ng $ 5 sa pamamagitan ng square footage ng lugar ng iyong tahanan na ginagamit para sa negosyo. Nililimitahan ng IRS ang lugar na ibabawas sa pamamaraang ito sa 300 square feet, kaya ang maximum na pinaliit na pagbawas ay $ 1,500.

Ang karagdagang impormasyon tungkol sa pagiging kwalipikado para sa pagbawas sa home office ay matatagpuan sa IRS Publication 587.

»KARAGDAGANG: Pinakamahusay na software sa buwis para sa maliliit na negosyo

2. Carryovers

Ang mga pagkawala ng kapital, mga pagbabawas sa opisina sa opisina at mga pagkalugi sa pagpapatakbo ay lahat ng mga over-deductible na maaaring dalhin sa mga taon ng buwis sa hinaharap upang mabawasan ang nabubuwisang kita, sabi ni Weltman.

"Kung magtrabaho ka sa isang tanggapan ng bahay at ang iyong mga gastos ay mas mataas kaysa sa kita na kinita mo sa tanggapan ng bahay, maaari mong dalhin ang ibabaw sa bawas sa isang taon sa hinaharap," sabi ni Weltman. Gayunpaman, ito ay gagana lamang kung gagamitin mo ang aktwal na paraan ng gastos, dahil walang pag-aalay para sa pinasimple na pamamaraan. Ang halaga ng iyong carryover ay matatagpuan sa iyong pagbabalik ng buwis sa nakaraang taon sa ilalim ng Form 8829.

Kung ang iyong negosyo ay hindi kumikita at mayroon kang isang pagkawala ng pagpapatakbo, ikaw ay talagang may opsyon na ibalik ang pagkawala sa loob ng dalawang taon (para sa isang pagbabalik ng buwis), o dalhin pasulong ang pagkawala ng hanggang 20 taon upang i-offset ang iyong hinaharap na maaaring pabuwisin kita, na walang limitasyon sa halagang maaari mong bawasin. Ang pagsasagawa ng isang carryforward ay may katuturan kung ang nagbabayad ng buwis ay nasa isang mababang bracket ng buwis sa mga taon ng carry-back ngunit inaasahan na maging sa isang mas mataas na buwis bracket pasulong, sabi ni Weltman.

Kung binabawasan nito ang nabubuwisang kita ng negosyo o ang personal na kita ng may-ari ng negosyo ay nakasalalay sa istraktura ng kumpanya ng kumpanya. Pinakamainam na kumunsulta sa isang accountant o isang propesyonal sa buwis para sa karagdagang patnubay.

3. Mga gastos sa pagsisimula

Maaari mong mabawasan ang mga gastusin na binabayaran upang simulan ang iyong negosyo, tulad ng advertising, transportasyon, bayad sa consultant, paglalakbay, pagsasanay sa empleyado at suweldo, at bayad sa legal at accounting.

Maaari mong bawasan ang hanggang $ 5,000 sa mga kwalipikadong gastos sa pagsisimula at hanggang sa $ 5,000 sa mga gastos sa organisasyon. Parehong pagbabawas ng mga gastos kapag ang iyong kabuuang mga gastos sa pagsisimula o mga gastusin sa organisasyon ay humigit $ 50,000. Ang bawat $ 5,000 na pagbawas ay binabawasan ng halaga sa mga gastos sa pagsisimula na humigit sa $ 50,000.

Kung mayroon kang higit sa $ 55,000 sa mga gastusin, hindi pinahihintulutan ang unang-taon na pagbawas at kakailanganin mong bayaran ang lahat ng iyong mga startup at mga gastos sa organisasyon sa susunod na 180 na buwan ng operasyon, ayon sa IRS.

Kunin ang Iyong Libreng Personal na Credit Score Bawat Linggo mula sa Investmentmatome

• Magbukas ng higit pang mga pintuan para sa pagtustos ng iyong negosyo.
• Itakda ang iyong mga layunin at subaybayan ang iyong progreso.
• Ang pag-sign up ay hindi makakaapekto sa iyong iskor.

Kunin ang iyong credit score

---

4. Pagkatalo sa masamang utang

Mayroon bang anumang perang utang na ang iyong negosyo ay hindi maaaring mangolekta, tulad ng hindi nabayarang mga account na maaaring tanggapin o advance na sahod sa isang empleyado na umalis? Maaaring hindi ito isang kabuuang pagkawala para sa iyong negosyo dahil maaaring ito ay isang deductible gastos.

Ang IRS ay tumutukoy sa isang masamang utang bilang isa na nilikha o nakuha sa iyong kalakalan o negosyo, o malapit na nauugnay sa iyong kalakalan o negosyo, kapag ito ay naging bahagyang o ganap na walang halaga. Ang mga uri ng masamang utang sa negosyo ay kinabibilangan ng mga pautang sa mga kliyente, tagatustos, empleyado o mga distributor, at mga utang ng isang kasuklam-suklam na kapareha. Ang mga ito ay nagiging masamang utang pagkatapos mong subukan na mangolekta ng mga ito para sa isang makatwirang panahon at nagsagawa ka ng "mga makatwirang hakbang upang kolektahin ang utang ngunit hindi nagawa ito," ayon sa IRS.

Maaari kang mag-claim ng isang pagbabawas para sa isang masamang utang sa negosyo lamang kung dati mong kasama ang halaga na inutang sa iyo sa iyong kabuuang kita, ayon sa IRS.

5. Mga gastusin sa buwis, legal at pang-edukasyon

Sa pangkalahatan, ang mga bayarin na binabayaran sa iyong accountant, abogado o konsulta sa negosyo na "mga karaniwang at kinakailangang gastos na direktang may kinalaman sa pagpapatakbo ng iyong negosyo" ay maaaring ibawas sa taon ng pagbubuwis na binayaran sa kanila, ayon sa IRS. Gayunpaman, ang mga legal na bayarin na binabayaran upang makakuha ng mga ari-arian ng negosyo ay hindi maaaring ibawas.

Maaaring kabilang sa iba pang karapat-dapat na pagbabawas ang mga bayarin sa paghahanda ng buwis na binabayaran sa nakaraang taon, mga lisensya at mga bayarin sa regulasyon na binabayaran sa mga estado o lokal na pamahalaan, at mga gastos na binayaran para sa gastos ng edukasyon at pagsasanay para sa iyong mga empleyado.

Alamin kung paano simulan ang iyong negosyo

Investmentmatome ay binubuo ng ilan sa aming pinakamahusay na impormasyon sa pagsisimula ng isang negosyo, kabilang ang pagbubuo at pagbibigay ng pangalan sa iyong kumpanya, paglikha ng isang matatag na plano at marami pang iba. Tutulungan ka naming gawin ang iyong araling-bahay at magsimula sa kanang paa.

Basahin ang aming Simula sa Gabay sa Negosyo

Si Steve Nicastro ay isang manunulat ng kawani sa Investmentmatome, isang personal na website ng pananalapi. Email: [email protected]. Twitter: @StevenNicastro.

Nai-update Enero 2, 2018.