Gifting Phase Definition & Example |

Ano ito:

A gifting phase ay kapag ang isang tao ay nagsisimula sa pagpaplano o aktibong nagsisimula

Paano ito gumagana (Halimbawa):

Let's say Jane Smith ay 87 at nagkakaroon ng halos $ 3 milyon sa isang lifetime ng pag-save at pamumuhunan. Tinatantya niya na kakailanganin niya ang humigit-kumulang na $ 1 milyon upang magbayad para sa kanyang gastusin sa medikal at pamumuhay para sa natitirang bahagi ng kanyang buhay. Ang natitirang $ 2 milyon ay kanyang ibibigay habang pinipili niya. Naglalagay siya ng $ 1 milyon sa isang tiwala para sa kanyang anak at nagpasiya na mag-abuloy ng $ 1 milyon na halaga ng stock sa isang lokal na shelter ng hayop.

Maraming mga tao ang nagtatangkang bawasan ang laki ng kanilang ari-arian habang sila ay buhay pa sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga bahagi ng kanilang ari-arian. Magagawa ito nang hindi nagpapalitaw ng mga buwis sa kamatayan hangga't ang mga regalo ay mas mababa sa limitasyon ng exemption ng regalo-buwis. Ang buwis sa regalo ay pederal na buwis sa anumang halaga na ibinibigay ng isang tao sa isa pa habang ang donor ay buhay pa rin. Ang mga regalo sa isang asawa o isang pampulitikang organisasyon ay kadalasang hindi napapailalim sa buwis sa regalo (maaari silang mabubuhos, halimbawa, kung ang asawa ay hindi isang mamamayan ng U.S.). Bukod pa rito, kung ang isang tao ay nagbabayad nang matrikula sa kolehiyo o medikal na perang papel, ang buwis sa regalo ay hindi rin nalalapat.

Bakit Mahalaga:

Sa panahon ng yugto ng regalo, nagbabago ang mga prayoridad sa buwis. Samantalang ang karamihan sa mga namumuhunan ay gumastos ng karamihan sa kanilang oras sa pagpaplano ng buwis na nagtatrabaho upang mabawasan ang mga buwis sa kita, sa panahon ng yugto ng regalo, ang priyoridad ay nagpapaliit sa mga buwis sa ari-arian at pasanin sa mga magmamana ng mga ari-arian ng mamumuhunan. para sa mamumuhunan dahil ito ay nagbibigay-daan sa kanya upang magbigay ng malaking halaga ng pera sa mga mahahalagang dahilan at gumawa ng mga naka-bold na pahayag sa pera na iyon.

Ang mga bagay sa buwis sa ari-arian ay nangangailangan ng payo ng isang mahusay na tagapayo sa buwis, dahil ang mga patakaran sa buwis ay kumplikado at nagbabago ang mga hangganan. Ang buwis sa pananalapi ay nagiging mas kumplikado kung ang nagbebenta ng isang pamana ay nagbebenta ng regalo, na kadalasang nangyayari kapag ang mga tao ay naghandog ng mga kotse, sining o real estate sa mga kawanggawa.