Definition at Halimbawa ng Kahusayan sa Buwis |

Ano ito:

Ang kahusayan sa buwis ay nagsasangkot ng paggawa ng mga pagpipilian sa pamumuhunan na nagpapababa ng bill ng buwis. (Halimbawa):

Halimbawa, ipagpalagay natin na si John ay nagmamay-ari ng 100 pagbabahagi ng Stock Company XYZ, na binili niya anim na buwan na ang nakakaraan para sa $ 5 isang share. Nagtataglay din si John ng 100 namamahagi ng Stock Company ng ABC, na binili niya sa halagang $ 5 isang bahagi dalawang taon na ang nakakaraan.

Ang parehong mga stock ay tumaas sa $ 10 bawat share, ibig sabihin si John ay mayroon na ngayong mga papel na kita sa parehong mga pamumuhunan. Ngunit kung gusto niyang magbayad ng isa sa mga posisyon, kung saan ang isa ay higit pa sa

buwis na mabisa ? Ipagpalagay natin na ang panandaliang buwis sa kapital ay 25% (para sa mga stock na gaganapin mas mababa sa isang taon) at

Isaalang-alang ang mga sumusunod na kalkulasyon:

Nagbebenta si John ng mga namamahagi ng XYZ ng Kumpanya: 100 namamahagi x $ 10 kada bahagi = $ 1,000

Capital pakinabang sa pamumuhunan = $ 1,000 - $ 500 orihinal na presyo ng pagbili = $ 500

Mga panukalang buwis sa panandaliang capital = $ 500 * 25% = $ 125

John nagbebenta ng mga namamahagi ng ABC ng Kumpanya: 100 namamahagi x $ 10 kada bahagi = $ 1,000

Capital pakinabang sa investment = $ 1,000 - $ 500 orihinal na presyo ng pagbili = $ 500

Long-term capital gains tax = $ 500 * 15% = $ 75

Tulad ng nakikita mo, mas mahaba at samakatuwid ay napapailalim sa isang mas mababang rate ng buwis.

Bakit ito Matters:

Sa mundo ng pamumuhunan, ang buwis kahusayan ay isang malaking pakikitungo. Sa ilang mga kaso, tulad ng halimbawa sa itaas, ang haba ng oras ng isang pamumuhunan ay gaganapin ay maaaring gumawa ng isang pagkakaiba sa kahusayan sa buwis ng isang portfolio. Sa ibang mga kaso, ang ilang mga pamumuhunan (tulad ng mga munisipal na bono) ay hindi lamang sumasailalim sa ilang mga buwis, na ginagawang mahusay ang buwis. Sa pangkalahatan, ang kahusayan sa buwis ay isang bagay na diskarte dahil ito ay isang bagay sa mga braket ng buwis.

Ang mga namumuhunan sa mataas na mga buwis sa buwis ay kadalasang mas interesado sa mahusay na pamumuhunan sa buwis dahil ang potensyal na pagtitipid ay mas makabuluhan. Gayunpaman, ang portfolio ng bawat mamumuhunan ay dapat na mabisang buwis hangga't maaari. Hindi lamang ang mga buwis ay nagpababa ng mga return ng mamumuhunan sa pamamagitan ng pagbawas ng halaga ng cash na dapat niyang reinvest, ngunit maaari rin silang lumikha ng malaking mga hadlang sa likido para sa mga mamumuhunan na maaaring harapin ang mga multa na mga penalties sa buwis para ma-access ang kanilang sariling pera sa maling oras.