Mga Panuntunan sa Plano ng 529

Para sa karamihan ng mga tao, ang pagpili ng sasakyan sa pagtitipid sa kolehiyo ay madali: 529 na mga plano ay nagbibigay ng walang-tubo na investment na paglago at withdrawals para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon. Ang mga magulang na nagsisimulang mag-save sa isang 529 account kapag ang kanilang mga anak ay bata ay maaaring samantalahin ang mga pagtitipid sa buwis, pati na rin ang tambalang interes at - sa ilang mga estado - isang bawas sa buwis sa mga kontribusyon.

Dahil sa mga pakinabang ng buwis, 529 mga plano ay may ilang mga patakaran, kabilang ang mga alituntunin sa paligid kung ano ang kuwalipikado bilang gastos sa edukasyon. Narito ang kailangan mong malaman tungkol sa mga planong ito.

Ang 529 na plano ay sinusuportahan ng estado

Nag-aalok ang bawat estado ng hindi bababa sa isang 529 na plano. Hindi mo kailangang mamuhunan sa plano ng iyong sariling estado; bagaman maraming mga estado ang nag-aalok ng mga residente ng pagbawas sa buwis ng estado para sa paggawa nito, walang pederal na bawas sa buwis para sa 529 na kontribusyon. Kung ang iyong estado ay hindi nag-aalok ng anumang mga benepisyo sa buwis (suriin ang aming listahan ng lahat ng mga plano ng estado), mamili sa paligid upang mahanap ang pinakamahusay na plano para sa iyo: Ang aming site 529 tool ay maaaring makatulong sa iyo na paliitin ang iyong mga pagpipilian. Ang estado na nagpoprotekta sa iyong plano ay wala ring anumang papel sa kung saan maaaring makapunta sa paaralan ang iyong anak; magagamit ng mga mag-aaral ang pera upang dumalo sa isang kwalipikadong paaralan sa anumang estado.

Ang eksepsiyon dito ay isang partikular na uri ng 529 na plano na tinatawag na prepaid plan, na kung saan, tulad ng ipinahihiwatig ng pangalan, ay nagbibigay-daan sa iyo na mag-prepay ng pagtuturo sa isang in-state, pampublikong kolehiyo, pag-lock sa gastos sa dolyar ngayon at sa kasalukuyang mga rate ng pagtuturo. Ang mga plano na ito ay may kahulugan lamang kung sigurado ka na ang iyong anak ay dumalo sa isang nasa-estado, pampublikong paaralan. Nag-aalok lamang ng 12 mga estado ang prepaid na 529 na mga plano.

Ang may-ari ng account ay nagpapanatili ng pagmamay-ari ng mga pondo

Hindi tulad ng iba pang mga sasakyan sa pagtitipid sa kolehiyo tulad ng mga custodial account, pinapayagan ng 529 na mga plano ang mga pondo upang manatili sa ilalim ng kontrol ng may-ari ng account, ibig sabihin maaari mong bawiin ang mga pondo sa anumang oras (kahit na maaaring mag-aplay ang mga buwis at parusa; Ang benepisyaryo ay walang kontrol sa mga pondo sa account.

Walang naka-set na mga limitasyon sa kontribusyon

Sinasabi ng IRS na "ang mga kontribusyon ay hindi maaaring lumampas sa halaga na kinakailangan upang magbigay para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon ng benepisyaryo." Kaya, hindi katulad ng iba pang mga buwis na ginagawang buwis - tulad ng Roth at tradisyunal na mga IRA - 529 na mga plano ay walang partikular na mga limitasyon sa kontribusyon na itinakda ng IRS. Ang karamihan sa mga estado ay nagtatakda ng mga limitasyon ng $ 300,000 o higit pa.

Gayunpaman, ang mga kontribusyon ay maaaring magpalitaw ng mga kahihinatnan sa buwis ng regalo kung higit kang ibukod sa pagbubukod ng buwis sa regalo ($ 14,000 para sa 2015) para sa sinumang isang benepisyaryo sa isang taon ng buwis. Ang karamihan ng mga tao ay hindi kailangang mag-alala tungkol dito; hindi lamang dahil sila ay malamang na hindi na kailangang mag-ambag na magkano bawat taon upang matugunan ang kanilang mga layunin sa pagtitipid, kundi pati na rin dahil sa pinag-isang kredito. Higit pa rito.

Mahigpit ang mga patakaran sa pamantayan ng pamamahagi

Ang mga 529 ay partikular para sa mga kwalipikadong gastos sa mas mataas na edukasyon, bagaman ang kategoryang iyon ay umaabot sa lampas sa pagtuturo; Kasama rin dito ang mga bayarin, silid at board, mga aklat-aralin, mga computer at mga "peripheral equipment" (tulad ng isang printer). Ang mga withdrawal na ginawa para sa mga layunin sa labas ng mga panuntunan ay nasasaktan: Ang mga kita na nakuha para sa mga hindi karapat-dapat na gastos ay napapailalim sa isang 10% na multa at mga ordinaryong buwis sa kita. Walang parusa sa punong-guro.

May ilang mga eksepsiyon: Kung tumatanggap ang benepisyaryo ng scholarship, maaari mong bawiin ang mga pondo na katumbas ng halagang iginawad; ang mga kita ay sasailalim pa rin sa mga buwis ngunit walang karagdagang parusa. Ang mga magulang ay libre upang baguhin ang benepisyaryo sa account sa anumang oras, kaya kung, halimbawa, ang iyong unang anak ay nagpasiya na kumuha ng ibang landas, maaari mong baguhin ang benepisyaryo ng account upang ang mga pondo ay mapupunta sa pagbabayad para sa edukasyon ng isang nakababatang kapatid sa halip.

Sa ilalim na linya

Para sa maraming mga pamilya, 529 mga plano ay magiging halata na pagpipilian para sa pagtitipid sa kolehiyo. Ang karamihan sa mga plano ay nag-aalok ng mga pagpipilian sa pamumuhunan na batay sa edad na awtomatikong mag-aalis ng balanse, mas malala habang ang iyong anak ay bata pa at mas kaunti habang lumalapit siya sa edad ng kolehiyo. Maaari kang magbukas ng isang 529 na plano nang direkta sa pamamagitan ng website ng plano ng iyong estado.

Higit pa mula sa Investmentmatome:

• 529 Plan Finder
• 529 Mga Plano ayon sa Estado
• Mga Istratehiya sa Savings ng College

Si Arielle O'Shea ay isang manunulat ng kawani sa Investmentmatome, isang personal na website ng pananalapi. Email: [email protected] . Twitter: @ kaina .