529A Mga Plano Tulungan ang mga Pamilyang Pangangalaga para sa Disabled

Ni Chris Chen

Matuto nang higit pa tungkol kay Chris sa Magtanong ng isang Advisor ng Investmentmatome

Ang mga pamilya na nagmamalasakit sa mga taong may kapansanan ay nagkaroon ng malaking tulong mula sa Kongreso noong Disyembre 2014 na may sipi ng tinatawag na ABLE Act. Ang batas na iyon ay lumikha ng mga bentahe na may pakinabang na "529A" na maaaring magamit upang matugunan ang mga pangangailangan ng mga taong may kapansanan - katulad ng mga account na ginagamit ng pamilya upang makatipid sa kolehiyo. Ito ay isang makabuluhang pagbabago sa landscape ng pagpaplano sa pananalapi para sa mga pamilya ng mga taong may mga espesyal na pangangailangan.

Mga detalye ng account

Ang mga 529A account na pinahintulutan ng ABLE Act ay binubuo pagkatapos ng 529 na mga plano sa pagtitipid sa kolehiyo. Narito ang ilang mga detalye tungkol sa 529A mga plano, kabilang ang kung paano sila naiiba mula sa kolehiyo 529s:

• Ang mga pamilya ay maaaring magtatag ng isang 529A account para sa isang indibidwal na nakakatugon sa kahulugan ng Social Security Administration ng hindi pinagana. Ang kahulugan na iyon ay nangangailangan ng isang tao na magkaroon ng isang kondisyon na magagawa sa kanya na hindi makilahok sa "malaking kapaki-pakinabang na trabaho" (trabaho para sa pay, mahalagang). Ang kalagayan ay dapat na inaasahan na tumagal ng hindi bababa sa 12 buwan o magresulta sa pagkamatay ng tao. Sa wakas, ang benepisyaryo ng isang 529A account ay dapat na diagnosed na may kwalipikadong kapansanan bago ang edad na 26.
• Tulad ng bersyon ng pagtitipid sa kolehiyo, ang mga plano ng 529A ay itatatag ng mga estado. Siguro, ang parehong mga ahensya ng estado na namamahala sa 529 na mga plano sa kolehiyo ang magiging responsable para sa 529A na mga plano.
• Maaari lamang magkaroon ng isang 529A account sa pangalan ng bawat benepisyaryo, at karaniwang makikita ang account sa estado kung saan nakatira ang benepisyaryo. Iyan ay naiiba sa 529 na mga plano sa kolehiyo: Maaaring magkaroon ng maraming 529s para sa isang solong benepisyaryo, at ang isang account ay matatagpuan sa anumang estado (bagaman ang mga account sa estado ng paninirahan ay maaaring magkaroon ng mas mahusay na mga benepisyo sa buwis).
• Ang paggastos para sa isang benepisyaryo ay maaaring mangyari lamang sa kanyang estado ng paninirahan. Papayagan nito ang pinasimple na pag-verify ng pagsunod para sa mga pederal at mga ahensya ng estado.
• Ang mga kontribusyon sa isang 529A ay ginawa gamit ang after-tax dollars at limitado sa $ 14,000 sa isang taon (sa 2015) para sa bawat benepisyaryo mula sa lahat ng mga pinagkukunan. Ang mga indibidwal na estado ay maaaring pumili upang magbigay ng karagdagang mga benepisyo sa buwis.
• Ang paglago ng pamumuhunan sa isang 529A ay libre sa buwis.
• Ang mga distribusyon (withdrawals) mula sa isang 529A account ay libre sa buwis hangga't ginagamit ang pera upang magbayad para sa mga kuwalipikadong gastos. Kung hindi, ang mga kita na nakuha ay buwis sa karaniwang mga rate ng kita, na may karagdagang karagdagang 10% na parusa. Kabilang sa mga kuwalipikadong gastos - ngunit hindi limitado sa - pabahay, transportasyon, pangangalagang pangkalusugan, kagalingan at edukasyon.
• Ang pagkakaroon ng 529A ay hindi nagtatanggal sa isang indibidwal mula sa pagtanggap ng pederal at pang-estado na tulong para sa may kapansanan, tulad ng Supplemental Security Income o Medicaid, hangga't ang halagang gaganapin sa 529A ay hindi hihigit sa $ 100,000. Kung lumampas ang balanse ng halagang iyon, ang mga benepisyo ay masuspinde. Maaari silang magpatuloy kapag ang balanse ay bumaba sa ibaba $ 100,000 muli.

Mga kalamangan ng isang 529A

Ang 529A ay may mga nakapaloob na benepisyo tulad ng mababang gastos sa pagpapanatili (inaasahan), pakinabang sa buwis at ang kakayahan para sa isang benepisyaryo na magkaroon ng hanggang $ 100,000 sa mga ari-arian na inilaan para sa kanyang pangangalaga nang hindi nakakaapekto sa pag-access sa pampublikong tulong.

Ang mga account na ito ay dapat na maging kaakit-akit sa maraming mga pamilya sa gitna ng klase. Katulad ng layunin ng 529 na mga plano para sa mga mag-aaral na nakagapos sa kolehiyo, ang 529A ay nagpapahintulot sa mga pamilya na magtabi ng pera para sa kanilang mga pinigilan na may kapansanan at gamitin ito kung kinakailangan, habang nililimitahan ang nakakapinsalang epekto ng hindi inaasahan na mga gastos.

Investmentmatome GUIDE

11 Mga Mahahalagang Bagay na Dapat Malaman ng Bawat Magulang

Basahin na ngayon

Mga kakulangan ng isang 529A

Gayunpaman, ang mga limitasyon ng 529A sa taunang mga kontribusyon at ang $ 100,000 na takip sa balanse ay maaaring gumawa ng isang pinong account upang pamahalaan. Ito ay hindi isang sasakyan para sa mga may kapansanan upang makaipon ng higit sa $ 100,000. Sa katunayan, dahil sa medyo mababa ang balanse sa balanse, ang mga epekto ng pagbabago ng merkado sa mga pamumuhunan sa loob ng account, at ang di maiiwasang withdrawals, maraming mga tao ang nais na isaalang-alang ang pagsuporta sa isang 529A na may isang espesyal na pangangailangan na tiwala.

Ang 529A ay hindi perpekto. Gayunpaman, ito ay isang mahusay na bagong tool upang matulungan ang mga pamilya sa pag-aalaga sa isang taong may mga espesyal na pangangailangan. Pinapayagan nito ang higit pang mga pamilya na magplano ng suporta para sa kanilang mga kapansanan na may kapansanan na may isang madaling gamitin na balangkas na dapat na medyo mababa ang gastos at maaaring magbigay ng karagdagang pondo sa anyo ng mga kita na walang buwis.

Imahe sa pamamagitan ng iStock.