Tax Evasion at Tax Avoidance: Ano ang Pagkakaiba at Ano ang mga Parusa?

Ang pag-iwas sa buwis at pag-iwas sa buwis ay dalawang magkakaibang bagay. Narito ang ilang mga kahulugan:

Pag-iwas sa buwis ay ang paggamit ng mga legal na pamamaraan ng pagbawas ng nabubuwisang kita o utang sa buwis.

Pag-iwas sa buwis ay ang paggamit ng mga iligal na pamamaraan ng pagtatago ng kita o impormasyon mula sa IRS o iba pang awtoridad sa buwis.

Pag-iwas sa buwis laban sa pag-iwas sa buwis

Ang pagkakaiba sa pagitan ng pag-iwas sa buwis at pag-iwas sa buwis ay higit sa lahat ay bumababa sa dalawang elemento: nakahiga at nagtatago.

"Ang pag-iwas sa buwis ay pagbubuo ng iyong mga gawain upang mabayaran mo ang hindi bababa sa halaga ng buwis na dapat bayaran. Ang pag-iwas sa buwis ay nakahiga sa iyong form sa buwis sa kita o anumang iba pang anyo, "sabi ni Beverly Hills, buwis na abogado sa California na si Mitch Miller.

Halimbawa:

• Ang paglalagay ng pera sa isang 401 (k) o pagbabawas ng isang donasyon ng kawanggawa ay ganap na legal na mga pamamaraan ng pagpapababa ng isang singil sa buwis (pag-iwas sa buwis), hangga't sinusunod mo ang mga patakaran.
• Ang pagtatago ng mga asset, kita o impormasyon upang maiwasan ang pananagutan ay karaniwang bumubuo sa pag-iwas sa buwis.

Parusa para sa pag-iwas sa buwis

Ang isang walang-sala na pagkakamali sa iyong tax return ay hindi awtomatikong bubuksan ka sa isang tax evader - layunin ay isang kadahilanan.

Ngunit kung nais mong iwasan ang mga buwis, narito ang isang lasa ng mga parusa na maaari mong harapin, ayon sa IRS:

• Isang felony sa iyong rekord
• Limang taon sa bilangguan, at / o
• Isang multa na hanggang $ 250,000 ($ 500,000 para sa mga korporasyon)
• Ang isang bayarin para sa gastos ng pag-uusig sa iyo

Ang oras ng bilangguan ay isang tunay na posibilidad para sa mga sinasadyang mga evaders sa buwis, ngunit maaaring mas malamang ang mga parusa sa sibil, ayon kay Miller. Gayunpaman, ang mga parusang sibil ay nagdaragdag - madali nilang doblehin ang buwis na orihinal na inutang, sabi niya. Kasama sa ilang halimbawa ang:

• Pagkabigo-to-file na mga parusa
• Mga parusa na underpayment
• Mga parusa na may kinalaman sa katumpakan
• Interes sa mga parusa na utang

Ang isa pang resulta ng pag-iwas sa buwis ay mas mataas ang panganib sa pag-audit. Kadalasan, ang huling tatlong taon lamang ng iyong mga tax return ay karapat-dapat para sa pag-audit. "Kung nawala mo ang 25% o higit pa sa iyong kabuuang kita [mula sa isang pagbayad ng buwis], na umaabot sa batas ng mga limitasyon sa anim na taon," sabi ni Miller.

Ang iyong preparer sa buwis ay maaaring itapon ka rin.

"Maaari lamang namin payuhan at gabayan at sabihin, 'OK, sa ganitong uri ng kaso, dapat mo talagang baguhin ito. Hindi ito maganda, '"sabi ni Greg Freyman, isang CPA sa St. Johns, Florida. "At kung ang kliyente ay tumanggi o ayaw na gawin ito, ito'y nasa sa amin … Gusto ba naming magtrabaho sa kliyente na ito, ang etika ng kliyente na ito?"

Sa tingin mo ay hindi mahuli? Huwag kang maging sigurado. Binabayaran ng IRS ang mga whistleblower.

Ang mga paraan ng pag-iwas sa buwis ay aksidenteng nangyayari

Ang pag-iwas sa buwis ay hindi nangangailangan ng mga masalimuot na iskema o mga pulong ng madilim na alley. Narito ang ilang mga halimbawa kung paano ito nangyayari nang mas madali kaysa sa iyong iniisip.

1. Pagbabayad ng nanny sa ilalim ng table

Ang pagbabayad ng isang tao na gumagana para sa iyo sa cash ay hindi bumubuo ng tax evasion, sabi ni Freyman. Gayunpaman, ano ang kakulangan ng komunikasyon sa IRS at pagbayad sa pagbabayad ng buwis. Dapat mong iulat ang sahod na binabayaran mo sa Iskedyul H at bigyan ang manggagawa ng W-2 bawat taon, sabi niya. Hindi sigurado kung nabibilang ang katulong na sambahayan bilang empleyado? Ang IRS Publication 926 ay tutulong sa iyo na magpasya.

"Kita ang kita," sabi ni Freyman.

2. Hindi pinapansin ang kita sa ibang bansa

Ito ay kadalasang nakakaapekto sa mga taong nagtatrabaho o nagmamay-ari ng mga ari-arian sa pag-aarkila sa labas ng bansa, sabi ni Freyman.

"Marami kaming narinig: 'Ngunit ang aking ari-arian ay wala sa U.S. Bakit sa mundo dapat ko bang iulat ang anumang kita dito kung ito ay rental?'" Sabi niya. "Iyan na ang laging nakakakuha ng mga tao. Iniisip nila dahil lamang sa labas ng bansa, hindi nila kailangang iulat ito."

3. Pagbabangko sa bitcoin

Ang paggamit ng bitcoin ay hindi makakakuha sa iyo sa pamamagitan ng anumang lihim na mga butas. Ang mga tinatawag na cryptocurrency ay isang bagong kababalaghan, ngunit ang IRS ay may mga panuntunan tungkol sa mga ito: Ang kanilang mga transaksyon ay maaaring pabuwisan. At paminsan-minsan ang mga nagbabayad ng buwis ay hindi makaligtaan ang mga pagmamay-ari ng cryptocurrency na nadagdagan sa halaga.

"Maaari nilang mapupuksa ito at hindi mapagtanto na iyon pa rin ang kita," binabalaan ni Freyman.

4. Hindi nag-uulat ng kita mula sa isang negosyo ng lahat-ng-cash o mga iligal na gawain

Ang ilan sa mga pinaka-karaniwang mga kaso sa pag-iwas sa buwis ay nagsasangkot ng mga taong tumatakbo sa mga cash business na bumibili ng pera mula sa cash register nang hindi nag-uulat ng kita, sabi ni Miller.

"Iyan ang pag-iwas sa buwis," sabi niya. "Iyon ay napaka, karaniwan - at alam ng IRS na karaniwan na."

Ang pag-iwas sa buwis ay nangyayari rin kapag ang mga tao ay hindi nag-uulat ng kita mula sa mga iligal na gawain, tulad ng pakikitungo sa droga o prostitusyon. (Oo, kailangan mong iulat iyon sa iyong tax return.)

Huwag umiwas - iwasan

Pagdating sa pag-iwas sa buwis, maraming mga paraan upang mabawasan ang iyong batas sa buwis nang legal.

• Mag-capitalize sa mga account sa pagreretiro na may pakinabang sa buwis tulad ng 401 (k) at mga indibidwal na retirement account ay popular na mga paraan ng pag-iwas sa buwis.
• Matuto nang higit pa tungkol sa mundo ng mga pagbabawas sa buwis at mga kredito. Maaari kang maging kuwalipikado kung binayaran mo ang matrikula, pangangalaga sa araw, gastos sa medikal o kahit buwis sa pagbebenta. Ang mga donasyon ng kawanggawa ay maaari ring makatulong sa iyo.
• Ang iyong tax prep software o tax advisor ay makakatulong sa iyo na makahanap ng mga legal na pagpipilian para sa pag-iwas sa buwis.

Kung ano ang gagawin kung gusto mong maging malinis

Mag-file ng susugan na pagbabalik gamit ang IRS Form 1040X, na nagbibigay-daan sa iyo na gumawa ng mga pagbabago sa mga pagbalik ng buwis na iyong na-file sa nakaraan.

"Sa pangkalahatan, ang IRS ay uri ng relihiyon," sabi ni Miller. "Kung ikaw ay nagsisisi, karaniwan ay hindi ka kukulutan ka."

Ngunit, idinagdag niya, "Mayroong ilang mga lugar na hindi nila ikinakompromiso."

Anong susunod?

• Gusto mong kumilos?

  Matuklasan 20 popular (at ligal) na mga buwis break na maaaring ikaw ay overlooking

• Gusto mong sumisid ng mas malalim?

  Hanapin ang aming mga pinili para sa pinakamahusay na software sa buwis sa taong ito

• Gusto mong tuklasin ang mga kaugnay?

  Tantyahin ang iyong 2018 na bayarin sa buwis sa aming libreng tax calculator