Post-Fiscal Cliff, Dapat ba Tayong Mag-reporma sa Pagkuha ng Interest sa Mortgage?

Sa pagsisikap na repormahin ang code ng buwis, inaasahan ng aming mga kongresista na tingnan ang pagbawas ng interes ng mortgage. Ito ay ang pinakamalaking buwis break na magagamit sa maraming mga Amerikano; ang karamihan ay makatipid ng mga $ 600 sa isang taon. Ang mga kritiko, gayunpaman, ay nagpapahiwatig na pinapalayo natin ito, lalo na dahil ang pagbabawas ay epektibong nagtutustos ng mayaman sa mga may-ari ng bahay.

Nagkaroon ng mabigat na pagtutol sa naturang pagbabago sa industriya ng real estate. Siyempre, ang mga REALTORS ay nababalisa na ang pag-aalis ng pag-aalis ay mag-aalis din ng isa sa mga pinakadakilang insentibo sa homeownership.

Hindi lahat ng mga Realtors ay vigilantly pro-pagbabawas. Si Kenneth Clark, isang rieltor sa GetYourPHX, ay isang vocal critic. "Maraming mga paraan upang makahanap ng isang paraan upang mabawasan ang depisit at utang at ang National Association of Realtors ay hindi nakatutulong sa anumang paraan. Sa tuwing ipapadala nila sa akin ang isang tala upang tawagan ang aking miyembro ng kongreso upang mapanatili ang pagbabawas, nag-email ako sa aking miyembro at sabihin sa kanila na baguhin ito."

Bakit, kababalaghan ng Clark, dapat bang mabilang ang mga RV bilang pangalawang bahay at maging karapat-dapat para sa pagbawas sa buwis? Ang mga sagot ay hindi simple, at, sa wakas, isang tanong kung gaano karami ang pasanin sa buwis na sa palagay mo ay dapat na balikat ang mga nangunguna sa Amerika.

Paano gumagana ang pagbawas

Kapag nagbabayad kami ng interes sa aming mortgage, pinapayagan kaming ibawas ang isang bahagi mula sa aming kita na maaaring pabuwisin. Para sa mayaman sa mga mamimili, kung gayon, ang pagbabawas na ito ay isang paraan ng paglalagay ng kita nang direkta sa apat na pader sa paligid nila; mabait na gawin ito, dahil pinoprotektahan nito ang cash mula sa IRS.

Sa ngayon, ang mga nagbabayad ng buwis ay maaaring mabawasan ng hanggang $ 1 milyon sa kanilang una at pangalawang tahanan at hanggang $ 100,000 sa mga pautang sa bahay-equity. Tinutukoy din ng iyong tax bracket ng kita kung magkano ang iyong i-save. Ang pinakamataas na bracket noong 2012 ay 35%, at ang mga nagbabayad ng buwis sa pangkalahatan ay maaaring bawasan ang 35% ng interes ng mortgage mula sa kanilang kita sa pagbubuwis. Para sa 2013, ang pinakamataas na antas ng buwis ay lumipat sa 39.6%, isang resulta ng kasunduan sa piskal na talampas. Sa kabilang dulo ng spectrum, ang mga gumagawa ng mas mababa sa $ 8,700 sa 2012 o $ 8,925 sa 2013 ($ 17,400 at $ 17,850 kung mag-file ka ng sama-sama) ay makakatanggap lamang ng 10% na benepisyo.

Gayunman, upang makinabang mula sa pagbabawas, kailangan mong gumawa ng desisyon kapag nag-file ka ng iyong tax return ng pederal na kita: nag-aalis ka ba ng karaniwang pagbabawas o i-itemize ang iyong mga pagbabawas? Ang dating nagbabalik ng isang flat na halaga sa iyo, na nakakaapekto sa iyong marital status, edad at ilang iba pang mga kadahilanan (ibig sabihin kung ikaw ay nag-iisang, o kung ikaw ay may asawa na nag-file nang hiwalay, atbp.). Halimbawa, noong 2011 ang karaniwang pagbabawas para sa mga nag-iisang filer ay $ 5,800.

Pinagbabawas ng mga itemized deductions ang iyong tax return sa pamamagitan ng item: nag-aplay ka para sa pagbabawas sa kita na ginugol mo sa pangangalagang medikal, estado at mga lokal na buwis, kawanggawa at ang aming pagtuon dito: mga pagbabayad ng interes sa mortgage. Ang pagpapahalaga sa iyong mga pagbabawas ay nangangahulugan ng pag-save ng mga resibo at pag-catalog ng iyong mga gastos, ngunit para sa medyo mayaman, sulit ang pagsisikap. Kung mayroon silang isang napakalaking bahay at isang napakalaking mortgage upang tumugma, pagkatapos ay i-save ang mga ito ng kaunting cash na may itemized na pagbabawas.

Ang mga pribilehiyo ng pagbawas ay mga mamahaling tahanan

Marahil ang pinakamahalagang kritika sa pagbabawas na ito ay epektibo itong binibigyan ng subsidyo ang mayayaman. Tulad ng ipinaliwanag namin sa itaas, tanging ang mayaman, na nagtatakda ng kanilang mga pagbabawas, ay makakakita ng isang tunay na benepisyo sa pera.

At makikinabang sila. Ang mga pamilya na may mataas na kita ay nakapagliligtas ng higit sa sampung beses sa kanilang mga mortgages kaysa sa mga mahihirap, nakitang economists na sina James Poterba at Todd Sinai sa isang pag-aaral. Upang maging tumpak, ang mga pamilya na gumawa ng higit sa $ 250,000 sa isang taon ay nag-save ng $ 5,000 at ang mga nasa $ 40,000- $ 75,000 na bracket ay na-save ang tungkol sa isang ikasampu ng iyon.

Ang gobyerno ay hindi maaaring buwisan na $ 5,000, at kaya hinahanap nila ang kita na iyon sa ibang lugar; ang pagbabawas ay muling namamahagi ng pasanin sa buwis, at sumusunod na ang mga renters at maliit na mga may-ari ng bahay ay nagbabayad para sa pahinga sa buwis, kung hindi tuwiran.

Hindi kataka-taka, kung gayon, ang mga Amerikano ay hindi nakapag-armas tungkol sa paglilitis sa anti-pagbabawas. Sa isang survey noong Agosto 2012 ng 1,719 katao, natuklasan ng Texas Trust Credit Union na ang isang buong 65% ay nagsabi na ang pag-aalis ng pagbabawas ay hindi makabawas sa kanilang interes sa homeownership. Sinabi lamang ng 8% na gagawin nito.

Hinihikayat ng deduksyon ang utang

Hinihikayat din ng pagbabawas ang mga tao na kumuha ng mas malalaking mortgages kaysa sa kung kaya't hindi nila ito maituturing. Ang mas malaki ang mortgage, mas malaki ang mga pagbabayad ng interes at, pinaka-mahalaga, ang mas maraming mga homeowner ng kita ay maaaring maprotektahan mula sa pagbubuwis.

Ang ilang mga kritiko ay may argued na, sa liwanag ng subprime krisis sa huling dekada, ito facet ng pagbabawas ay pinaka-mahirap. Hindi ako lubos na sigurado kung ang mga argumento ay tama. Ang sobrang utang ay palaging sobrang utang, ngunit duda ko maaari naming lump subprime borrowers sa mga borrowers na makikinabang mula sa pagbawas.

Ang mga subprime borrower ay may mataas na panganib na mga borrower: ang mga ito ay may mga mahihirap na credit, na madalas na humingi ng isang partikular na mabigat na mortgage loan upang bumili ng bahay. Sa huling dekada, ang ilan ay hiniram ng higit pa kaysa sa tunay nilang kayang bayaran, lalo na pagkatapos ng mga interes ng interes na nakuha, at sa gayon ay hindi sila nabigo. Ang mga ito ay hindi katulad ng mga tao na nagtatakda ng kanilang mga pagbabawas - hindi sila medyo mayaman.

Na sinabi, ang diwa ng argumentong ito ay totoo. Hindi namin dapat hikayatin ang mga Amerikano na humiram nang higit pa sa maaari nilang kayang bayaran.

Palitan ang pagbawas sa isang credit tax?

Ang isang credit credit ay maaaring maging mas progresibo, ay lahat ng mga may-ari ng bahay na ma-claim ito, hindi alintana ng itemization.Nag-aalok ang Center ng Patakaran sa Buwis ng apat na magkakaibang kredito. Isa, halimbawa, ang mga tawag para sa isang pare-parehong 20% ​​na pagbabalik ng interes sa mortgage na binabayaran sa isang taon.

Ang ganitong kredito ay ibabahagi ang pasanin sa buwis. Ito ay makakatulong sa mga pangkat na mababa at middle-income, ayon sa Tax Policy Center. Maaari pa rin itong pahintulutan para sa mas mataas na discretionary income kapag ang ganoong bagay ay kaunti para sa maraming mga Amerikano.

Gayunpaman, nasasaktan nito ang mayayaman, na makakakuha ng 39.6% ng interes sa mortgage sa taong ito - 39.6% na minus isang bagay na tinatawag na Pease phase-out. Ang addendum na ito sa code ng buwis ay ipinasa ng Kongreso nang mas maaga sa taong ito, at pinutol nito ang mga pagbabawas para lamang sa pinakamayaman sa pinakamayaman. Halimbawa, ang isang mag-asawa na nag-file ng kasalan, ay dapat lamang mag-alala tungkol sa Pease kung gumawa sila ng higit sa $ 300,000 sa isang taon sa kabuuang kita.

Kung ang mag-asawa na ito ay pumasok sa threshold na iyon, ang pederal na pamahalaan ay hindi na magiging masagana sa mga pagbabawas at exemptions. Ibinababa nila ang tinatawag na "phase-out" mula sa kabuuang pagbabawas na inaangkin ng mag-asawa. Ang matematika ay kumplikado - at ito ay nag-iiba mula sa filer ng buwis sa filer ng buwis, depende sa kanilang yaman at kanilang mga pagbabawas - ngunit, kadalasan, ang yugtong ito sa isang 3% na singil sa pederal na buwis sa kita ng super-mayaman. Ito ay epektibong nagpapataas ng kanilang marginal tax rate mula 39.6% hanggang 42.6%. At ginagawa nito ito sa pamamagitan ng pag-clamping sa lahat ng mga pagbabawas at mga exemptions - hindi lang interes ng mortgage.

Ang hinaharap ng pagbabawas sa buwis ay mas matindi pa rin. Ang Chairwoman ng Komite sa Senado ng Senado na si Patty Murray ay iminumungkahi ang pagbabawas ng pagbabawas, lalo na para sa pinakamataas na 2%. Ito ang kanilang pasanin sa buwis na nasa gitna ng talakayang ito. Para sa higit pang impormasyon tungkol sa puntong iyon - at para sa higit pang impormasyon tungkol sa pasanin sa buwis bilang isang buo - tumingin para sa aming darating na pag-aaral.