Letter of Credit Definition & Halimbawa |

Ano ito:

Ang isang titik ng kredito ay nakasulat na pangako ng bangko na gagawin nito

Paano ito gumagana (Halimbawa):

Ang mga titik ng kredito ay pinakakaraniwan sa mga internasyonal na transaksyon, kung saan ang mga mamimili at Maaaring hindi alam ng mga nagbebenta na mabuti ang bawat isa o ang mga batas at kombensyon ay maaaring gumawa ng ilang mga transaksyon na mahirap. Halimbawa, ipagpalagay natin na ang Company XYZ ay nagbebenta ng mga widgets sa Alabama at Company ABC na gumagawa ng mga widgets sa Lithuania. Ang kumpanya XYZ ay nagnanais na mag-import ng $ 100,000 na halaga ng mga widgets na ginawa ng Company ABC, ngunit ang Company ABC ay nababahala tungkol sa kakayahan ng XYZ na magbayad para sa kanila.

Upang matugunan ito, ang Company XYZ ay nakakakuha ng isang sulat ng kredito mula sa bangko nito, Bank of Alabama, na nagpapahiwatig ang Kumpanya XYZ ay gagawing mabuti sa $ 100,000 na pagbabayad sa, sabihin, 60 araw, o ang Bank of Alabama ay magbabayad ng kuwenta mismo. Ang Bank of Alabama ay nagpapadala ng sulat ng credit sa Company ABC, na kung saan ay sumang-ayon na ipadala ang mga widgets. Pagkatapos ng pagpapadala, ang ABC ng Kumpanya ABC (o Bank ng Kumpanya) ay humihingi ng $ 100,000 sa pamamagitan ng pagtatanghal ng nakasulat na draft na tinatawag na bill ng palitan) sa Bangko ng Alabama. Kahit na ang mga titik ng credit ay kadalasang nakikinabang sa mga nagbebenta, pinoprotektahan din nila ang mga mamimili, dahil ang ABC ng Kumpanya ay dapat magpakita ng Bank of Alabama na may nakasulat na katibayan ng pagpapadala ng widget upang mabayaran. Ang patunay na ito ay kadalasang kinabibilangan ng isang komersyal na invoice, bill of lading, o isang airway bill. Pagkatapos ng Pagbabayad ng Bangko ng Alabama sa ABC ng Kumpanya, lumiliko ito sa Kumpanya XYZ para sa pagbabayad (kadalasan sa pamamagitan ng pag-debit ng bank account ng Kumpanya XYZ).

Ang mga bangko ay karaniwang nangangailangan ng isang pangako ng mga securities o cash collateral upang mag-isyu ng isang sulat ng kredito sa isang may-hawak. Kinokolekta din ng mga bangko ang bayad para sa pagpapalabas ng mga titik ng kredito; ang bayad ay karaniwang isang porsyento ng laki ng sulat ng kredito. Ang International Chamber of Commerce Uniform Customs at Practice for Documentary Credits ay sumasaklaw sa mga titik ng kredito na ginagamit sa internasyonal na mga transaksyon. Sa Estados Unidos, ang Pinag-isang Komersyal na Kodigo ay nangangasiwa sa mga titik ng kredito na ginagamit para sa mga domestic na transaksyon.

Mayroong ilang mga uri ng mga titik ng kredito:

A

komersyal na sulat ng kredito ay isa sa mga pinaka-karaniwang at makikita sa halimbawa sa itaas. Ang ganitong uri ng sulat ay nagsisilbing pangunahing mekanismo ng pagbabayad sa pagitan ng customer at ng benepisyaryo; ibig sabihin, ang nagbigay na bangko ay gumagawa ng mga aktwal na pagbabayad sa benepisyaryo sa bawat oras. Kaya sa aming halimbawa sa itaas, ang Bank of Alabama ay nagbabayad mismo sa ABC ng Kumpanya, kahit na ang Kumpanya XYZ ay may cash at ang mga paraan upang matupad ang obligasyon nito sa Company ABC. A

standby letter of credit, sa kabilang kamay, ay isang ikalawang mekanismo ng pagbabayad, ibig sabihin na ang bangko ay magbabayad sa benepisyaryo lamang kapag hindi maaaring magamit ng may-ari. Ang dalawang partido sa isang standby letter of credit ay hindi umaasa na kailangang gamitin ito. Sa aming halimbawa sa itaas, ang Bank of Alabama ay magbayad lamang ng ABC ng Kumpanya nang direkta kung ang Company XYZ ay hindi. Ang A

revolving letter of credit ay nagpapahintulot sa customer na gumawa ng anumang bilang ng mga draws para sa isang tiyak na tagal ng haba Ang sulat ng credit ng manlalakbay ay isang pangako na ang nagbigay ng bangko ay magpaparangal sa mga draft na ginawa sa ilang mga dayuhang bangko.

A

nakumpirma na titik ng kredito ay isang sulat ng ang kredito na may isa pang bangko bukod sa nagbigay na bangko na nakatayo sa likod nito. Ang pangalawang bangko ay tinatawag na bank ng nagkukumpirma, at kadalasan (ngunit hindi palaging) ang bangko ng nagbebenta. Tinitiyak ng kumpirmang bangko ang pagbabayad sa ilalim ng sulat ng credit kung ang may-ari at ang nagbigay ng default sa sulat ng credit. Karaniwang ginagawa ito sa kahilingan ng nagbigay ng bangko sa mga internasyonal na transaksyon. Ang mga titik ng kredito ay kadalasang mga instrumento na negotiable, ibig sabihin ang nagbabayad ng bangko ay dapat magbayad sa benepisyaryo o anumang bangko na hinirang ng beneficiary. Sa ilang mga kaso, ang mga titik ng kredito ay maililipat din, ibig sabihin na ang benepisyaryo ay may karapatan na magtalaga ng karapatan na gumuhit sa isa pang entidad (tulad ng isang corporate parent o kahit na isang third party).

Bakit mahalaga ang:

Ang isang sulat ng kredito ay isang tool upang bawasan ang panganib - ito ay mahalagang pinalitan ang kredito ng bangko para sa kredito ng kostumer at tumutulong na mapadali ang internasyonal na kalakalan.

Mahalagang tandaan na ang isang sulat ng kredito ay hindi katulad ng isang garantiya sa bangko, bagama't sa parehong mga instrumento ang nagbigay ng bangko ay tumatanggap ng pananagutan ng isang customer kung ang mga customer ay may default. Sa pamamagitan ng isang garantiya, ang claim ng nagbebenta ay unang mapupunta sa mamimili, at kung ang default ng mamimili, ang claim ay papunta sa bangko. Sa pamamagitan ng mga titik ng kredito, ang unang paghahabol ng nagbebenta ay nasa bangko, hindi ang bumibili. Kahit na ang nagbebenta ay malamang na mabayaran sa parehong mga kaso, ang mga titik ng credit ay nag-aalok ng higit pang katiyakan sa mga nagbebenta kaysa sa mga garantiya na karaniwang ginagawa.