Education IRA Definition & Example |

Ano ito:

Isang edukasyon IRA , na tinutukoy din bilang isang Coverdell Education Savings Account Ang Coverdell ESA), ay isang account na nakapagbibigay ng buwis na inilaan upang tulungan ang mga magulang at tagapangalaga na maghanda para sa gastos ng edukasyon ng kanilang anak.

Paano ito gumagana (Halimbawa):

Ang isang edukasyon IRA ay maaaring binuksan sa ngalan ng isang menor de edad sa ilalim ng edad na 18. Ang mga kontribusyon ay nakatakda sa isang maximum na $ 2,000 (bawat bata, bawat taon) at hindi tax deductible, at hindi rin ito maaaring makuha mula sa mga pre-tax dollars.

Kung ang mga pondo ay ginagamit para sa mga gastos na may kinalaman sa edukasyon, kabilang ang pagtuturo, bayad, kinakailangang mga libro, mga computer at / o silid at board, ang pamamahagi ay libre din sa buwis. Kung ang halaga ng pamamahagi ay lumampas sa gastos ng mga gastusin sa edukasyon, o ang mga pondo ay ginagamit para sa mga hindi pang-edukasyon na gastos, ang mga kita sa account ay ituturing na regular na kita at mabubuwisan nang naaayon, kasama ang isang karagdagang buwis ng 10%.

Ang mga gastusin sa pag-aaral ay hindi limitado sa mga gastusin sa kolehiyo at unibersidad, at maaaring kabilang ang elementarya at sekundaryong paaralan, bokasyonal at iba pang kwalipikadong post-secondary institusyon, pati na rin ang mas mataas na edukasyon.

Ang mga limitasyon ng kontribusyon ay umiiral para sa mga nagbabayad ng buwis batay sa kanilang Modified Adjusted Gross Income (MAGI). Para sa mga nag-iisang tagatala, ang nabagong adjusted gross income limit ay $ 110,000, at $ 220,000 para sa mga pinagsamang tagatala.

Kung ang benepisyaryo ay hindi nagtubos ng mga pondo bago ang edad na 30, ang account ay dapat na ipamamahagi sa loob ng 30 araw o mapailalim sa pagbubuwis. Ang mga buwis ay maaaring iwasan, gayunpaman, kung ang buong balanse ay pinagsama sa isang bagong pang-edukasyon na IRA para sa isa pang miyembro ng pamilya.

Bakit Mahalaga:

Ang mas mataas na edukasyon ay isang pangunahing pag-aalala para sa mga pamilya, ang gastos na patuloy na tumaas (lalo na kung ang mga pribadong paaralan at kolehiyo ay nababahala). Ang mga IRA ng Edukasyon ay nagbibigay ng mga magulang at mga anak ng pagkakataong magsimulang mag-save para sa mga gastos sa edukasyon kapag ang kanilang mga anak ay napakabata pa. Sa ganitong paraan, ang mga kontribusyon na namuhunan sa account ay may mas maraming oras na lumalaki sa kapakinabangan ng interes ng pag-compound.

Mga Tampok na Namumuhunan: Pagtuturo sa Kolehiyo: 5 Mga paraan upang I-save ang Gastos sa Edukasyon