Maaari ba akong Mag-ambag sa aking SEP IRA at Tradisyunal na IRA?

Ako ay self-employed. Gumamit ako ng pera sa Roth IRA ngunit pagkatapos ay nagsimula akong gumawa ng higit sa limitasyon kaya tumigil ako. Nabasa ko na ngayon ang iyong artikulo tungkol sa backdoor Roth. Inilalagay ko ang max para sa self-employed sa isang SEP IRA: 50k. Kaya ngayon (mula noong 2010 sa bawat artikulo) maaari kong ilagay ang $ 5000-5500 (2012,13) ​​sa ganitong backdoor Roth. Kailangan ko bang mabawasan ang aking kontribusyon sa SEP sa 45k upang maitakda ito o sila ay nakahiwalay na mga IRA? Mayroon akong 20+ yrs hanggang retirement. Thx para sa anumang payo nang maaga.

-Yasu

Hi Yasu, Ang pamahalaan ay walang mga paghihigpit sa pagbibigay ng kontribusyon sa parehong SEP IRA at isang Tradisyunal na IRA sa parehong taon kaya hindi mo na kailangan na bawasan ang iyong kontribusyon ng SEP IRA upang mag-ambag din sa isang Tradisyunal na IRA. Gayunman, tandaan mo na may mga limitasyon sa kita na ibawas ang mga kontribusyon sa isang Tradisyunal na IRA. Tulad ng ipinakita sa talahanayan ng IRA na limitasyon ng kontribusyon, ang mga may plano sa pagreretiro sa lugar ng trabaho ay maaari lamang kumuha ng buong pagbabawas sa isang Tradisyunal na IRA kung ang kanilang kita ay mas mababa sa $ 59k ($ 95k kung may asawa). Kaya para sa mga mataas na tauhan na katulad mo, ang $ 50k na iyong nakakatulong sa SEP IRA (tingnan ang mga limitasyon ng IRS) ay magiging deductible sa buwis habang ang $ 5,500 na nag-ambag sa Tradisyunal na IRA ay hindi magiging.

Kaya maaari mong makuha ang non-deductible pera sa isang "backdoor" Roth IRA? Oo, ngunit mag-ingat. Walang mga limitasyon sa kita sa paglipat sa isang Tradisyunal na IRA sa Roth IRA upang tiyak na malugod kang gawin. Ang catch ay na ang pamahalaan ay nangangailangan ng lahat ng rollovers mula Tradisyonal sa Roth IRAs ay tapos na sa isang pro-rata batayan. Nangangahulugan ito na kung mayroon kang isang account na may isang kontribusyon na $ 50k SEP IRA at isang $ 5,500 na kontribusyon ng Tradisyonal na IRA, ikaw hindi pwede piliin lamang rollover ang $ 5,500. Kung pinagsama mo ang higit sa $ 5,500 (10% ng kabuuan ng iyong account), ituturing ng gobyerno na tulad mo ay lumilipat ng higit sa $ 5,000 ng SEP at $ 500 ng hindi nababawas na Tradisyunal na IRA, na hindi kung ano ang nilalayon mo. Sa kasamaang palad, wala kang pagpipilian sa pagtatalaga kung aling mga dolyar ang nakakakuha ng paglipat.

Ang tanging paraan upang i-rollover ang buong di-mababawas na halaga sa isang Roth IRA ay upang i-rollover ang lahat ng iyong mga tradisyunal na asset (kasama dito ang buong halaga ng iyong SEP IRA at iba pang Tradisyunal na mga account sa IRA). Kung sa tingin mo ang mga buwis ay pupunta sa hinaharap, maaaring hindi ito isang masamang ideya, ngunit kaagad mong babayaran ang mga buwis. Kung ikaw ay nag-aambag sa SEP IRA sa loob ng ilang panahon, maaaring maging malaking halaga ang iyong bill ng buwis.

Kung hindi ka handa na i-convert ang lahat ng ito sa Roth, mayroon ka pa ring pagpipilian upang gawing kontribusyon ang di-deductible IRA at iiwan lamang ito na hindi maaaring ibawas. Ang bentahe sa buwis ay hindi kasing ganda ng isang deductible Tradisyunal na IRA o isang Roth IRA, ngunit ang istraktura na ito ay higit na nakahihigit sa isang ganap na nabubuwisang account dahil sa pagtanggi ng mga buwis sa dividend at capital gains para sa iyong 20+ taon hanggang sa pagreretiro.

Tungkol sa May-akda

Si Joanna D. Pratt, ang CFA ay isang nakaranasang institutional investor. Nagtataglay siya ng bachelor's degree sa ekonomiya at sertipiko sa pananalapi mula sa Princeton at isang MBA mula sa Stanford.

May tanong sa pamumuhunan? I-email ito sa [email protected].

Photo credit: Financial calculator mula Shutterstock