Operating Cash Flow Margin Definition & Halimbawa |

Ano ito:

Operating cash flow margin ay cash mula sa operating activities bilang isang porsyento ng mga benta sa isang naibigay na panahon.

Paano ito gumagana (Halimbawa):

Karaniwang kinakalkula ang daloy ng daloy ng cash flow gamit ang sumusunod na formula:

Operating Cash Flow Margin = Daloy ng Cash mula sa Operating Activities / Sales

Ang operating cash flow Ang margin ay hindi katulad ng net margin ng kita, na kinabibilangan ng mga transaksyon na hindi nagsasangkot ng aktwal na paglilipat ng pera (ang depreciation ay karaniwang halimbawa ng isang gastos sa noncash na kasama sa mga kalkulasyon ng net income ngunit hindi sa operating cash flow). Ang operating cash flow margin ay hindi katulad ng EBITDA o libreng cash flow.

Dahil ang kapital ng trabaho ay isang bahagi ng operating cash flow, dapat malaman ng mga mamumuhunan na ang mga kumpanya ay maaaring maka-impluwensya sa operating cash margin sa pamamagitan ng pagpapalawak ng oras upang bayaran ang mga singil (sa gayon ay mapreserba ang kanilang cash), pagpapaikli sa oras na kinakailangan upang kolektahin ang nautang sa kanila (kaya pinabilis ang pagtanggap ng cash), at pagtanggal ng pagbili ng imbentaryo (muli ang pagpapanatili ng cash).

Hindi mahalaga kung paano ito sinusukat ng isang tao, ang daloy ng salapi ay tumutulong sa mga kumpanya na palawakin, bumuo ng mga bagong produkto, bumili ng stock, magbabayad ng dividends, o mabawasan ang utang. Ito ang dahilan kung bakit pinahahalagahan ng ilang tao ang daloy ng pera - at partikular na daloy ng daloy ng cash sa partikular - higit pa sa anumang iba pang panukalang pinansiyal sa labas, kabilang ang mga kita sa bawat bahagi. Sa gayon, ang mga kita, overhead, at kahusayan ay malaking mga driver ng daloy ng salapi, at ang mga uso sa mga operating cash margins margin ay tunay na sinasabi.

Walang positibong daloy ng salapi, ang isang kumpanya ay maaaring humiram ng pera, taasan ang karagdagang katarungan, o hindi lamang manatili sa negosyo. Mahalaga na tandaan, gayunpaman, na ang pagkakaroon ng negatibong operating cash flow margin para sa isang oras ay hindi palaging isang masamang bagay. Halimbawa, kung ang isang kumpanya ay nagtatayo ng isang pangalawang planta ng pagmamanupaktura, maaaring bayaran ito sa katapusan kung ang planta ay bumubuo ng mas maraming pera.