Mula sa Mga Pangunahing Numero sa Mga Proyekto sa Financial |

May ilang mabubuting dahilan na maaaring kailanganin mo ang mga pormal na proyektong pinansyal. Ang pinakamahusay na dahilan ay pagpaplano ng cash flow mas mahusay. Isinulat ko ang tungkol sa mga cash flow traps sa nakaraang kabanata; Ang pagkakaroon ng kamalayan sa kanila ay mas mahusay kaysa sa hindi, ngunit may mga karaniwang proyektong pampinansyal, maaari mong kunin ang iyong mga forecast ng benta, mga badyet ng gastos, at panimulang posisyon at may ilang makatwirang mga pagpapalagay na maaari mong maipakita ang iyong pera. Gayunpaman, ito ay tumatagal ng mga standard na projections sa pananalapi. Ang daloy ng salapi ay katulad ng link sa pagitan ng iyong kita at ang iyong mga balanse. Tingnan ang paglalarawan sa itaas.

GAAP

Maaari kang tumakbo sa acronym GAAP, na kumakatawan sa Mga Karaniwang Tinatanggap na Mga Prinsipyo sa Accounting. Lahat ng bagay sa seksyon na ito ay ayon sa GAAP.

Kung nagawa mo ang mga pangunahing numero, ikaw ay higit sa kalahati ng paraan doon. Na iyong tinantyang ang iyong mga hinaharap na benta, gastos ng mga benta, at mga gastos sa pagpapatakbo. Masyado kang malapit sa isang pamantayan ng pahayag ng pro forma na kita. Magdagdag lamang ng mga pagpapakitang-kita para sa interes at buwis, at nagawa mo na.

Mula doon nais mong i-project ang iyong balanse. Ano ang mangyayari sa kabisera, mga ari-arian, at mga pananagutan? Kung maaari mong itakda ang iyong mga panimulang balanse upang tumugma sa iyong mga tinantyang panghuhula sa simula ng iyong plano, pagkatapos ay ang ilang mga lumilipat na pagpapalagay ay magdadala sa iyo mula mismo sa cash.

Sa katunayan, ang aking paboritong paraan upang gawin ang mga pagtatantya na ito ay magbago at pamahalaan ang mga numero sa daloy ng salapi at gamitin ang mga pagbabagong iyon upang awtomatikong makabuo ng balanse. Ipapakita ko sa iyo kung paano gawin ito nang detalyado sa seksyon na ito.

Income kumpara sa Balanse kumpara sa Cash

Ang isang pahayag ng kita (tinatawag din na kita at pagkawala) ay nagpapakita ng pagganap ng iyong negosyo sa isang tinukoy na tagal ng panahon (kadalasan isang buwan o isang taon). Ito ay benta mas mababa gastos mas mababa gastos, na kung saan ay katumbas ng kita. Ang isang balanse sheet, sa kabilang banda, ay nagpapakita ng iyong posisyon sa pananalapi sa ilang sandali (kadalasan sa pagtatapos ng buwan o sa pagtatapos ng taon). Ito ang mga asset, pananagutan, at kabisera. Ang mga asset ay dapat palaging katumbas ng kapital (tinatawag din na katarungan) at mga pananagutan. Ang daloy ng salapi ay tumutugma sa dalawa. Hindi lahat ng iyong natanggap na pera o ang lahat ng iyong paggastos ay lumilitaw sa Income Statement, at hindi lahat ng ito ay nagpapakita sa Balance Sheet. Ang daloy ng salapi ay nag-uugnay sa dalawa. At, higit na mahalaga, ay nagpapakita kung saan nagmumula ang pera at kung saan ito napupunta.

Samantala, may ilang mga standard na kombensiyon para sa paraan ng magkakaibang mga pahayag na magkasama. Totoo ito sa GAAP, totoo sa Excel, sa Lotus 1-2-3 kung gagawin mo ito nang tama, at awtomatiko sa Business Plan Pro.

• Ang iyong forecast ng benta ay dapat magpakita ng mga benta at gastos ng mga benta. Ang parehong mga numero sa forecast ng benta ay ang mga ginagamit mo sa pahayag ng kita at pagkawala.
• Tulad ng mga benta, karaniwang dapat kang magkaroon ng isang hiwalay na tauhan ng talahanayan, ngunit ang mga numero na nagpapakita sa talahanayan ay dapat na parehong mga numero na nagpapakita ng mga gastos sa tauhan sa iyong kita at pagkawala ng talahanayan.
• Ang iyong talahanayan at pagkawala ng talahanayan ay dapat magpakita ng parehong bilang ng mga benta at mga tauhan ng plano sa mga tamang lugar. Dapat din itong magpakita ng mga gastos sa interes bilang isang lohikal na pagmuni-muni ng mga rate ng interes at mga balanse ng utang.
• Ang iyong cash flow ay dapat sumalamin sa iyong kita at pagkawala, kasama ang mga pagbabago sa mga item sa balanse at mga gastos sa noncash tulad ng depreciation, sa kita at pagkawala. Ang mga pagbabago sa balanse sheet ay kritikal. Halimbawa, kapag humiram ka ng pera, hindi ito nakakaapekto sa kita o pagkawala (maliban sa mga gastusin sa interes sa paglaon), ngunit ito ay gumagawa ng isang malaking pagkakaiba sa balanse ng iyong checking account.
• Ang balanse ay dapat sumalamin sa kita at pagkawala at ang cash flow.
• Ang mga ratio ng iyong negosyo ay kinakalkula nang awtomatiko, batay sa mga numero sa mga benta, kita at pagkawala, tauhan, cash flow, at sheet ng balanse.