Cash Flow to Capital Expenditures Definition & Example |

Ano ito:

Ang daloy ng pera sa mga gastusin sa kapital ay ang ratio ng cash ng kumpanya mula sa mga operasyon hanggang sa mga gastusin sa kapital para sa pagkuha o pag-upgrade ng mga asset, tulad ng mga gusali o kagamitan, na kinakailangan upang mapabuti o mapanatili ang mga operasyon sa negosyo. ito ay gumagana (Halimbawa):

Ang formula para sa cash flow sa mga gastusin sa kapital ay:

Cash Flow sa Capital Expenditures = Cash mula sa Operations / Capital Expenditures

Mga Analyst minsan ay gumagamit ng libreng cash flow sa numerator.

Ipagpalagay natin na noong ika-apat na quarter, ang Kumpanya XYZ ay nag-ulat ng cash mula sa mga operasyon na $ 4 milyon at mga gastusin ng kabisera na $ 10 milyon. Gamit ang formula sa itaas, ang cash flow ng kumpanya sa mga gastusin sa kapital ay maaaring kalkulahin gaya ng sumusunod:

$ 4 million / $ 10 million = 0.40

Mahalagang tandaan na ang daloy ng salapi ay maaaring dumating mula sa maraming mga hakbang (EBITDA, libreng cash flow, ang cash mula sa mga operasyon, atbp), at sa gayon ito ay pinakamahusay para sa mga analyst at mamumuhunan upang maunawaan kung aling cash flow measure ang ginagamit sa pagkalkula.

Bakit ito Mga Bagay:

Cash flow to capital expenditures

ay isang ratio na tumutulong sa mga mamumuhunan at mga analyst na maunawaan ang kakayahan ng kumpanya na bumili ng higit pang mga asset, at gawin ito nang hindi kinakailangang mag-isyu ng utang o katarungan. Para sa kadahilanang iyon, ang pagtaas ng daloy ng salapi sa ratio ng capital expenditures ay maaaring magpahiwatig na ang kumpanya ay nasa isang posisyon na lumago - at ang paglago ay karaniwang kung ano ang nagtataas ng presyo ng magbahagi at yaman ng shareholder. Sa gayon, ang mga analyst ay interesado nang mainam sa daloy ng salapi sa ratio ng capital expenditures.

Napakahalaga din na tandaan na ang ilang mga industriya ay higit na kapital kaysa sa iba, at sa gayon ang paghahambing ng mga kumpanya sa iba't ibang mga industriya ay dapat gawin sa kontekstong ito.