Ano ang Pinakamagandang Retirement Plan para sa Iyong Maliit na Negosyo?

Sa pamamagitan ng: James Shagawat

Matuto nang higit pa tungkol kay James sa Investmentmatome's Magtanong ng Tagapayo

Ang mga self-employed na tao ay may ilang mga espesyal na plano sa pagreretiro mula sa kung saan mapipili, kabilang ang isang Pinasimple Pensioner (SEP), isang Keogh, isang simple, o isang indibidwal na 401 (k). Ang lahat ng mga plano ay nagbibigay-daan sa iyo upang bawasan ang iyong mga kontribusyon mula sa iyong kita, at ang pera ay lumalaki sa buwis na ipinagpaliban sa pagreretiro.

SEP-IRA

Ang SEP ay dinisenyo para sa mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili at maliliit na may-ari ng negosyo, karaniwang may 25 empleyado o mas mababa.

Ang mga SEP ay gumagana nang maayos para sa mga negosyo na pinapatakbo ng pamilya. Dapat bigyan ang lahat ng parehong tugma. Sa sandaling umarkila ka sa labas ng pamilya, nagsisimula rin itong hindi gumana.

Ang SEP ay ang angkop na opsyon sa plano kapag pondohan ng tagapag-empleyo ang lahat ng mga benepisyo sa plano.

Ang SEP ay mas madali para sa isang tagapag-empleyo na mag-setup kaysa sa isang kwalipikadong plano tulad ng isang 401 (k), dahil ang mga dokumento ng plano ay mas komplikado at mayroong mas kaunting mga kinakailangan sa pag-uulat ng IRS. Isinasalin ito sa mas mababang gastos sa pangangasiwa at mas kaunting oras na ginugol ang pagpapatakbo ng plano.

Ang mga kontribusyon ay dapat na ganap at kaagad sa mga kontribusyon sa SEPS. Ang pagsasakatuparan ay kapag ang mga kontribusyon ng employer ay ganap na sa iyo.

SIMPLE

Ang SIMPLE ay isang IRA na ginagamit ng maliliit na negosyo na may 100 o mas kaunting mga empleyado.

Kapag nais ng employer na payagan ang mga empleyado ng pagkakataong gumawa ng mga karagdagang kontribusyon sa isang batayan ng pretax, ang SIMPLE ay ang angkop na pagpipilian.

Ang SIMPLE ay mas madali para sa isang tagapag-empleyo na mag-setup kaysa sa isang kwalipikadong plano tulad ng isang 401 (k) dahil ang mga dokumento ng plano ay mas komplikado at mayroong mas kaunting mga kinakailangan sa pag-uulat ng IRS.

Ang mga kontribusyon ay dapat na ganap at kaagad sa mga kontribusyon sa simple.

Kung mayroon kang mga empleyado maliban sa pamilya, bilang tagapag-empleyo ikaw ay may pananagutan lamang upang tumugma kung ang empleyado ay nag-aambag. Ang mga kontribusyon ay mas mababa kaysa sa mga 401 (k). Ang pinakamataas na kontribusyon para sa mga empleyado noong 2013 ay $ 12,000 kasama ang isang $ 2,500 catch-up kung ikaw ay higit sa 50 taong gulang. Ang $ 12,000 ay ang pinakamalaking kontribusyon ng empleyado. Ang tagapag-empleyo ay maaaring tumugma sa hanggang sa 2% ng empleyado kabayaran sa tuktok ng maximum na kontribusyon. Ang tagapag-empleyo ay dapat mag-alok ng plano para sa bawat karapat-dapat na empleyado. (Kabilang dito ang employer mismo).

Solo 401 (k)

Ang Pinakamagandang Retirement Plan kung ikaw ay Self-Employed. Pinagsasama ng solo 401 (k) ang mga magagandang tampok ng SIMPLE at SEP.

Kung wala kang mga empleyado maliban sa isang asawa, maaari mong samantalahin ang isang plano sa pagreretiro na kilala nang iba't ibang bilang isang indibidwal na 401 (k) na tinatawag din na isang solong 401 (k).

Hindi ka dapat kumita hangga't gagawin mo sa iba pang mga plano sa pagreretiro upang maging karapat-dapat para sa pinakamataas na kontribusyon sa pagbabawas ng buwis. Ang solo 401 (k) ay nagbibigay sa iyo ng mas mataas na mga limitasyon sa kontribusyon. Maaari kang magbigay ng hanggang $ 17,500 sa 2013 bilang isang empleyado, isang karagdagang $ 5,500 kung ikaw ay higit sa 50. Pagkatapos, ang iyong negosyo ay maaaring tumagal sa isa pang 20% ​​ng iyong kita sa sariling kita (tinukoy bilang kabuuang kita ng negosyo na minus kalahati ng iyong self- buwis sa pagtatrabaho).

Roth Solo 401 (k)

Ang Roth Solo 401 (k) ay may parehong mga benepisyo ng Solo 401 (k), ngunit may mga benepisyo sa buwis ng mga kontribusyon ng Roth-type.

Kung nais mo ang Roth tax-advantages (tax-free distributions) na may malaking limitasyon sa kontribusyon, pagkatapos ay ang Roth Solo 401 (k) ay para sa iyo. Gayundin, kung interesado ka sa isang Roth IRA, ngunit hindi ka kwalipikado dahil sa mga limitasyon sa kita, pagkatapos ay ang Roth Solo 401 (k) ay isang pagpipilian upang isaalang-alang.

Tanungin ang iyong sarili kung ano ang gusto mong umalis sa plano. Nais mo bang sapat na magbigay para sa mga empleyado ng ranggo-at file o pabor sa mga pangunahing empleyado at makamit lamang ang mga minimum na kinakailangan para sa iba pang mga empleyado? Gusto mo bang makaakit, magpanatili at mag-udyok ng mga pangunahing empleyado o nais mo ang pinaka-administratibong maginhawang plano? Ang alam kung ano ang gusto mo ay hahantong sa iyo ang baluktot na landas patungo sa perpektong plano.