Coverdell Education Savings Account Definition & Example |

Ano ito:

Dating na tinutukoy bilang isang Education IRA, isang Coverdell Education Savings Account < Paano ito gumagana (Halimbawa):

A

Coverdell Education Savings Account (Coverdell ESA) ay isang tax-advantaged savings account na nilayon upang matulungan ang mga magulang at tagapag-alaga na maghanda para sa gastos ng edukasyon ng kanilang anak. ay maaaring mabuksan para sa isang menor de edad sa ilalim ng edad na 18. Ang mga kontribusyon ay nakatakda sa isang taunang maximum na $ 2,000 (bawat bata) at hindi tax deductible, o hindi rin ito maaaring makuha mula sa mga pre-tax dollars.

Kung ang mga pondo ay ginagamit para sa mga gastos na may kaugnayan sa edukasyon, kabilang ang pag-aaral, bayad, kinakailangang mga libro, personal na mga computer at / o silid at board, libre. Kung ang halaga ng pamamahagi ay lumampas sa gastos ng mga gastusin sa pag-aaral o ang mga pondo ay ginagamit para sa mga gastos na hindi pang-edukasyon, ang mga kita sa account ay ituturing na regular na kita at mabubuwisan nang naaayon, kasama ang isang karagdagang buwis ng 10%. Ang mga gastusin sa pag-aaral ay hindi limitado sa mga gastusin sa kolehiyo at unibersidad, at maaaring kabilang ang elementarya at sekundaryong paaralan, bokasyonal at iba pang kwalipikadong mga post-secondary institution, pati na rin ang mas mataas na edukasyon.

Mga limitasyon ng kontribusyon ay umiiral para sa mga nagbabayad ng buwis batay sa kanilang Modified Adjusted Gross Income MAGI). Para sa mga nag-iisang tagatala, ang nabagong adjusted gross income limit ay $ 110,000, at $ 220,000 para sa mga pinagsamang tagatala.

Kung ang benepisyaryo ay hindi nagtubos ng mga pondo bago ang edad na 30, ang account ay dapat na ipamamahagi sa loob ng 30 araw o mapailalim sa pagbubuwis. Ang mga buwis ay maaaring iwasan, gayunpaman, kung ang buong balanse ay pinagsama sa isang bagong Coverdell ESA para sa isa pang miyembro ng pamilya.

Bakit ito Matters:

Ang halaga ng edukasyon ay mataas at patuloy na tumaas (lalo na kung saan ang mga pribadong paaralan at ang mga kolehiyo ay nababahala). Ang mga ESA ay nagbibigay ng mga magulang at ng kanilang mga anak ng pagkakataong magsimulang mag-save para sa mga gastos sa edukasyon kapag ang kanilang mga anak ay napakabata pa. Sa ganitong paraan, ang mga kontribusyon na namuhunan sa account ay may mas maraming oras na lumalaki sa kapakinabangan ng interes ng pag-compound.

Mga Tampok na Namumuhunan: Pagtuturo sa Kolehiyo: 5 Mga paraan upang I-save ang Gastos sa Edukasyon